
公告日期:2024-12-04
关于银河电力集团股份有限公司
股票公开转让并挂牌申请文件的
第二轮审核问询函的回复
主办券商:
二〇二四年十一月
全国中小企业股份转让系统有限责任公司:
根据贵司《关于银河电力集团股份有限公司股票公开转让并挂牌申请文件的第二轮审核问询函》(以下简称“审核问询函”)的内容要求,广发证券股份有限公司(以下简称“广发证券”或“主办券商”)作为主办券商,会同银河电力集团股份有限公司(以下简称“公司”或“银河电力”)、天健会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“会计师”)和国浩律师(深圳)事务所(以下简称“律师”),本着勤勉尽责、诚实守信的原则,对贵公司提出的审核问询函进行了认真讨论与核查,并逐项落实后进行了书面回复,涉及需要中介机构核查及发表意见的部分,已由各中介机构出具了核查意见,涉及对《银河电力集团股份有限公司公开转让说明书(申报稿)》(以下简称“公开转让说明书”)进行修改或补充披露的部分,已按照审核问询函要求进行相应修改和补充,并已在公开转让说明书中以楷体加粗标明。
如无特殊说明,本审核问询函回复中简称与公开转让说明书中简称具有相同含义。本审核问询函回复中的字体代表以下含义:
黑体(加粗) 审核问询函所列问题
宋体 对审核问询函所列问题的回复
楷体(加粗) 对公开转让说明书的修改、补充
本审核问询函回复财务数据保留两位小数,若出现总数和各分项数值之和尾数不符的情况,均为四舍五入原因造成。
目 录
目 录...... 2
问题 1. 关于毛利率 ...... 3
问题 2. 关于个人卡 ...... 37
问题 3. 关于经销模式 ...... 41
问题 4. 关于境外投资 ...... 48
问题 5. 关于其他事项 ...... 54
问题 6. 其他补充说明 ...... 58
问题 1. 关于毛利率
根据申报文件及前次问询回复,报告期内,公司毛利率分别为 36.31%、44.34%
和 49.12%,整体呈上升趋势且高于同行业可比公司平均水平。
请公司说明:
(1)报告期各期主要产品价格变动的具体原因及合理性、汇率波动对业绩的影响、主要原材料价格、人工、制造费用等下降的具体原因及合理性、同行业可比公司销售单价、营业成本变动情况,区分主要产品量化分析公司报告期毛利率大幅上涨的原因及合理性;
(2)量化分析公司境内外产品销售毛利率差异的原因及合理性;
(3)结合同行业可比公司同类产品销售区域、产品结构等,量化分析公司毛利率高于同行业可比公司且差异不断增大的原因及合理性;
(4)报告期后,公司的毛利率变化情况、公司毛利率持续增长的趋势是否具有可持续性。
请主办券商、会计师核查上述事项,并发表明确意见。
【公司回复】
一、报告期各期主要产品价格变动的具体原因及合理性、汇率波动对业绩的影响、主要原材料价格、人工、制造费用等下降的具体原因及合理性、同行业可比公司销售单价、营业成本变动情况,区分主要产品量化分析公司报告期毛利率大幅上涨的原因及合理性。
(一)区分主要产品量化分析公司报告期毛利率大幅上涨的原因及合理性
报告期各期,公司智能计量终端产品的销售收入占营业收入的比例分别为94.12%、86.35%和 91.28%,系公司最主要的产品。
报告期各期,公司智能计量终端产品的毛利率分别为 36.46%、43.22%和48.82%,整体呈现上升趋势。
报告期内,公司智能计量终端产品单位售价、单位成本的波动情况,及对毛利率的影响情况如下:
2024 年 1-3 月 2023 年度 2022 年度
项目 变动 变动 对毛利率 变动 变动 对毛利率
金额 金额 比例 的影响 金额 金额 比例 的影响 金额
单位售价 256.14 -25.08 -8.92% -5.56% 281.22 28.85 11.43% ……
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