公告日期：2025-10-23

证券代码：874236 证券简称：华晟智能 主办券商：国信证券
青岛华晟智能装备股份有限公司审计委员会工作细则

（北交所上市后适用）

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度 2025 年 10 月 21 日经公司第一届董事会第十四次会议审议通过，尚
需提交公司股东会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

青岛华晟智能装备股份有限公司

审计委员会工作细则

第一章 总 则

第一条 为完善青岛华晟智能装备股份有限公司（以下简称“公司”）治理结
构，实现对公司财务收支和各项经营活动的有效监督，根据《中华人民共和国公司法》》《上市公司治理准则》《上市公司独立董事管理办法》《北京证券交易所股票上市规则》《上市公司审计委员会工作指引》及《青岛华晟智能装备股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的相关规定，公司特设立董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”），并制定本工作细则。

第二条 审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责审核公司财务
信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。

第二章 人员组成

第三条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，其
中独立董事二名，并由独立董事中会计专业人士担任主任委员，主任委员为审计委员会会议召集人和主持人。

本条所称会计专业人士系指具备较丰富的会计专业知识和经验，并至少符合下列条件之一：

（一）具有注册会计师职业资格；

（二）具有会计、审计或者财务管理专业的高级职称、副教授及以上职称或者博士学位；

（三）具有经济管理方面高级职称，且在会计、审计或者财务管理等专业岗位有五年以上全职工作经验。

第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的
三分之一以上提名，并由董事会全体董事过半数选举产生。主任委员由会计专业人士独立董事担任，按一般多数原则由委员会选举产生，若委员中仅有一人为会计专业人士，该委员自动当选主任委员，无需另行选举。

第五条 审计委员会的任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以连
任，但独立董事成员连续任职不得超过六年。在委员任职期间，如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由董事会根据本工作细则规定补足委员人数。审计委员会成员辞任导致审计委员会成员低于法定最低人数，或者欠缺会计专业人士，在新成员就任前，原成员仍应当继续履行职责。

第三章 审计委员会的职责权限

第六条 审计委员会的主要职责与职权包括：

（一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构；

（二）监督及评估内部审计工作，协调管理层、内部审计部门与外部审计的沟通；

（三）审核公司的财务信息及其披露；

（四）监督及评估公司的内部控制；

（五）行使《公司法》规定的监事会的职权：

1、检查公司财务；

2、对董事、高级管理人员执行职务的行为进行监督，对违反法律、行政法 规、公司章程或者股东会决议的董事、高级管理人员提出解任的建议；

3、当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理 人员予以纠正；

4、提议召开临时股东会会议，在董事会不履行召集和主持股东会会议职责 时召集和主持股东会会议；

5、向股东会会议提出提案；

6、依照《公司法》第一百八十九条的规定，对董事、高级管理人员提起诉 讼；

7、公司章程规定的其他职权。

（六）法律法规、《公司章程》和董事会授权的其他事项。

第七条 下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审
议：

（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；
（二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；

（三）聘任或者解聘公司财务负责人；

（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正；

（五）法律、行政法规、中国证券监督管理委员会规定和《公司章程》规定的其他事项。

审计委员会会议通过的审议意见须以书面形式提交公司董事会。审计委员 会就其职责范围内事项向董事会提出……
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