公告日期：2025-05-30

证券代码：874239 证券简称：中健康桥 主办券商：申港证券
中健康桥医药集团股份有限公司

审计委员会议事规则（北交所上市后适用）

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度于 2025 年 5 月 28 日经公司第二届董事会第十四次会议审议通过。
二、 分章节列示制度的主要内容

中健康桥医药集团股份有限公司

董事会审计委员会议事规则

（北交所上市后适用）

第一章 总则

第一条 为强化董事会决策功能，持续完善公司内控体系建设，确保董事会
对经理层的有效监督管理，不断完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《北京证券交易所股票上市规则》《上市公司独立董事管理办法》等法律、法规以及《中健康桥医药集团股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的相关规定，公司特设立董事会审计委员会，行使《公司法》规定的监事会职权，并制定本规则。

第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，行使《公司法》
规定的监事会的职权，主要负责公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计
工作和内部控制。

第二章 人员组成

第三条 审计委员会成员为三名，为不在公司担任高级管理人员的董事，其
中独立董事两名，且至少有一名独立董事为会计专业人士，由独立董事中会计专业人士担任召集人。公司董事会成员中的职工代表可以成为审计委员会成员。
第四条 审计委员会委员由董事长，二分之一以上独立董事或者全体董事的
三分之一提名，并由董事会选举产生。

第五条 审计委员会设召集人一名，由独立董事委员中的会计专业人士担任，
负责召集并主持委员会工作；召集人由董事会在符合条件的独立董事委员中任命。

第六条 审计委员会任期与同届董事会成员的任期一致，委员任期届满，连
选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由董事会根据本规则补足委员人数。

第七条 公司负责内审的内部审计机构由审计委员会直接领导，是审计委员
会的日常办事机构，根据《公司章程》及本规则开展相关工作。

第三章 职责权限

第八条 审计委员会的的主要职责与权限：

（一）检查公司财务，审核公司的财务信息及其披露；

（二）对董事、高级管理人员执行职务的行为进行监督，对违反法律、行政法规、《公司章程》或者股东会决议的董事、高级管理人员提出解任的建议；

（三）当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正；

（四）提议召开临时股东会会议，在董事会不履行《公司章程》规定的召集和主持股东会会议职责时召集和主持股东会会议；

（五）向股东会会议提出提案；

（六）根据《公司章程》提议召开董事会临时会议；

（七）依照《公司法》和《公司章程》的规定，对董事、高级管理人员提起诉讼；

（八）监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构；

（九）监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调沟通；
（十）监督及评估公司内部控制制度及其实施，审议公司内部控制评价报告；
（十一）对内部审计人员进行考核 ；

（十二）法律法规、《公司章程》和董事会授权的其他事项。

第九条 审计委员会下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提
交董事会审议：

（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；
（二）聘用或者解聘承办本公司审计业务的会计师事务所；

（三）聘任或者解聘本公司财务负责人；

（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正；

（五）法律、行政法规、中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）和《公司章程》规定的其他事项。

第十条 审计委员会在指导和监督内部审计机构工作时，应当履行以下主要
职责：

（一）指导和监督内部审计制度的建立和实施；

（二）审议审计部提交的年度内部审计工作报告；

（三）至少每年度召开一次会议，审议内部审计机构提交的工作计划和报……
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