公告日期：2024-09-19

关于米开罗那（上海）工业智能科技
股份有限公司

股票公开转让并挂牌申请文件的
第二轮审核问询函的回复

主办券商

东方证券股份有限公司

（上海市黄浦区中山南路 119 号东方证券大厦）

二〇二四年九月

全国中小企业股份转让系统有限责任公司：

根据贵公司《关于米开罗那（上海）工业智能科技股份有限公司股票公开转让并挂牌申请文件的第二轮审核问询函》（以下简称“问询函”）的内容要求，米开罗那（上海）工业智能科技股份有限公司（以下简称“米开罗那”或“公司”）会同东方证券股份有限公司（以下简称“主办券商”）、立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“会计师”）对审核问询函进行了认真讨论与核查，并逐项落实后进行了书面说明。涉及需要相关中介机构核查及发表意见的部分，已由各中介机构分别出具了核查意见/问询函回复。本次回复不涉及对《米开罗那（上海）工业智能科技股份有限公司公开转让说明书》（以下简称“公开转让说明书”）进行修改或补充披露。

如无特别说明，本问询函回复中所使用的简称与《公开转让说明书》具有相同含义。本问询函回复中可能存在个别数据加总后与相关汇总数据存在尾差，均系数据计算时四舍五入造成。

本问询函回复的字体：

问询函所列问题 黑体（加粗）

对问询函所列问题的回复 宋体（不加粗）

目 录

一、问询问题 ......4

1．关于毛利率。 ......4

2、关于机械真空泵研发情况。......6
二、其他问题 ......9

1．问题 1。 ......9

2．问题 2。 ......10

一、问询问题

1．关于毛利率。

根据申报文件及前次问询回复，报告期内，公司存在部分贸易商销售终端穿透后的客户，与直销客户属于同一客户的情况。

请公司说明对于相同终端客户，公司对贸易商客户及直销客户毛利率差异情况及合理性。

请主办券商、会计师核查上述事项，并发表明确意见。

【公司回复】

一、请公司说明对于相同终端客户，公司对贸易商客户及直销客户毛利率差异情况及合理性。

（一）对于相同终端客户，既采用直接销售、又有间接销售具有合理性，且结算方式等方面对贸易客户要求高于直销客户

对于相同终端客户，公司对贸易客户及直销客户的结算方式、结算周期、与拟挂牌公司的业务合作情况及背景总结如下：

公司系最早进入手套箱行业的国内企业之一，因此拥有较高的客户基础和知名度，公司
的销售人员服务直销客户和贸易商客户多年，因此能较快、较好达成合作意向。终端客
户在与公司的深入对接中，可能产生直接采购需求；或具有集采资质的贸易商通过招投
合作背景

标自公司提供服务的终端客户处取得包括手套箱在内的综合采购需求后、向公司采购手
套箱，而公司因系单一产品生产商，不具备参与投标的能力，从而产生了同一终端客户
主体下不同的购买方式。

直接销售系一事一议，比如 30%预付、30%发货付款、30%验收付款，10%质保金。对
结算方式

贸易商的销售一般系先付款后发货。

不同项目结算周期有差异，一般结算在 6 个月内，部分密封箱室智能装备项目由于设备
结算周期

复杂、验收环节较长可能超过 6 个月；贸易商客户一般为先付款后发货。

（二）对于相同终端客户，公司对贸易客户及直销客户毛利率无明显差异
对于相同终端客户，公司对贸易客户及直销客户毛利率情况对比如下：

期间 销售产品种类 直销客户毛利率 贸易客户毛利率

2022 年 手套箱产品及配件 52.48% ……
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