公告日期：2025-07-31

证券代码：874242 证券简称：美亚科技 主办券商：广发证券
广东美亚旅游科技集团股份有限公司董事会审计委员会工

作细则

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

2025 年 7 月 30 日，公司召开第二届董事会第十次会议审议通过《关于修订
公司<信息披露管理制度>等治理制度的议案》，表决结果：9 票同意，0 票反对，0 票弃权。本议案经董事会审议通过后生效。
二、 分章节列示制度的主要内容

广东美亚旅游科技集团股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

第一章 总则

第一条 为强化广东美亚旅游科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）
董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，实现对公司财务收支和各项经营活动的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《广东美亚旅游科技集团股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）及其他有关规定，公司董事会设立审计委员会（以下简称“审计委员会”），并制定本工作细则。

第二条 审计委员会是根据《公司章程》设立的专门工作机构，在本工作细
则规定的职责范围内协助董事会开展相关工作，对董事会负责。

第三条 审计委员会根据《公司章程》和本工作细则规定的职责范围履行职
责，独立工作，不受公司其他部门干涉。

第二章 人员组成

第四条 审计委员会由三名董事组成，为三名以上且不在公司担任高级管理
人员的董事，其中独立董事应占多数并担任召集人（主任委员）。审计委员会的召集人为会计专业人士。

非独立董事委员原则上同样应具有财务、会计、审计或相关专业知识或工作背景。

第五条 审计委员会成员由董事长、过半数独立董事或者全体董事的三分之
一提名，并由董事会选举产生。

第六条 审计委员会设主任一名，由独立董事委员担任，负责召集和主持审
计委员会会议；主任委员应是审计委员会成员，由董事会选举产生。当审计委员会主任不能或无法履行职责时，由其指定一名其他委员代行其职权；审计委员会主任既不履行职责，也不指定其他委员代行其职责时，任何一名委员均可将有关情况向公司董事会报告，由董事会指定一名委员履行审计委员会主任职责。

第七条 审计委员会委员任期与同届董事会董事的任期一致，连选可以连
任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格。

第八条 审计委员会因委员辞职、免职或其他原因导致人数低于规定人数的
三分之二时，公司董事会应及时增补新的委员人选。

审计委员会成员辞任应当提交书面辞任报告，不得通过辞任等方式规避其应当承担的职责。除审计委员会成员辞任导致审计委员会的构成不符合本细则的规定外，审计委员会成员辞任自辞任报告送达公司时生效。

第九条 《公司法》《公司章程》关于董事义务的规定适用于审计委员会委员。
第三章 职责权限

第十条 公司董事会审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评
估内外部审计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审议：

（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告（如有）；

（二）聘用或者解聘承办挂牌公司审计业务的会计师事务所；

（三）聘任或者解聘挂牌公司财务负责人；

（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正；

（五）法律法规、部门规章、规范性文件、业务规则和公司章程规定的其他事项。

审计委员会行使《公司法》规定的监事会职权及法律法规、部门规章、规范性文件、业务规则规定的其他职权。

第十一条 审计委员会每六个月至少召开一次会议，两名及以上成员提议，
或者召集人认为有必要时，可以召开临时会议。审计委员会会议须有三分之二以上成员出席方可举行。审计委员会作出决议，应当经审计委员会成员的过半数通过，表决实行一人一票。

第十二条 审计委员会行使职权必须符合《公司法》《公司章程》及本工作
细则的有关规定，不得损害公司和股东的利益。

审计委员会履行职责时，公司相关部门应予以配合；如有需要，审计委员会可以聘请中介机构提供专业意见，有关费……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。