公告日期：2026-04-28

公告编号：2026-019

证券代码：874242 证券简称：美亚科技 主办券商：广发证券
广东美亚旅游科技集团股份有限公司

独立董事关于公司第二届董事会第十六次会议相关事项

的事前认可意见和独立意见公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。

广东美亚旅游科技集团股份有限公司（以下简称“公司”）于 2026 年 4 月 27
日召开了公司第二届董事会第十六次会议，根据《中华人民共和国公司法》《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理指引第 2 号——独立董事》和《广东美亚旅游科技集团股份有限公司章程》等有关规定，我们作为公司的独立董事，依据客观公正的原则，基于独立判断的立场，就公司第二届董事会第十六次会议审议的相关议案进行了认真审核，现发表事前认可意见和独立意见如下：

一、《关于续聘公司 2026 年度审计机构的议案》的事前认可意见和独立意见

1、事前认可意见

公司事前提交了拟续聘会计师事务所的相关资质等证明材料，我们对广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）的基本情况进行了认真、全面的审查后认为，广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）具备相应的执业资质和胜任能力，具备多年为企业提供审计服务的经验，能够客观、独立地对公司财务状况及内控情况进行审计，能够满足公司年度财务审计和内部控制审计工作要求。广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）在担任公司审计机构期间，能够满足公司审计要求。为保证公司审计工作的连续性和完整性，我们一致同意公司续聘广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司 2026 年度审计机构，并同意将上述议案提交公司董事会审议。

2、独立意见

公告编号：2026-019

经审阅，我们认为：广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）具有证券期货相关业务资质，能够为公司提供专业审计服务，也具备足够的独立性以及投资者保护能力，公司本次续聘广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）作为 2026 年度审计机构的审议程序充分、恰当，符合有关法律法规的规定。

因此，我们一致同意该议案。

二、《关于公司 2025 年年度报告及摘要的议案》的独立意见

经审阅，我们认为：公司 2025 年年度报告及其摘要能客观、公允地反映公司 2025 年度经营成果和财务状况，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，符合法律、法规及《公司章程》等的相关制度的规定，符合公司和全体股东的利益，不存在损害中小股东利益的情形。

因此，我们一致同意该议案。

三、《关于公司<2025 年度审计报告>的议案》的独立意见

经审阅，我们认为：公司聘请广东司农会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2025 年度财务报表进行审计并出具审计报告，报告客观真实地反映了公司2025 年度的经营成果和财务状况，报告格式符合法律、法规、规范性文件和监管机构的相关要求，不存在损害公司及中小股东利益的情形。

因此，我们一致同意该议案。

四、《关于公司前期会计差错更正的议案》的独立意见

经审阅，我们认为：公司根据《公开发行证券的公司信息披露编制规则第19 号——财务信息的更正及相关披露》《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》《全国中小企业股份转让系统挂牌公司持续监管指引第 5 号——财务信息更正》（股转公告〔2025〕186 号）等相关规定，拟对 2021至 2024 年度财务报表信息进行前期会计差错更正并追溯调整财务数据。上述会计差错更正事项不存在调节利润等情形，符合《公司法》和《公司章程》等相关规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形。

因此，我们一致同意该议案。

公告编号：2026-019

五、《关于公司 2025 年度利润分配方案的议案》的独立意见

经审阅，我们认为：公司 2025 年度利润分配方案考虑了公司业务发展、资金需求以及股东诉求，符合《公司法》《公司章程》的规定，不存在损害公司及公司股东特别是中小股东权益的情……
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