公告日期：2025-11-28

容诚专字[2025]230Z2277 号

淮南文峰光电科技股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对淮南文峰光电科技股份有限公司（以下简称文峰光电或公司
，前身为淮南文峰航天电缆有限公司）以2022年1月31日为基准日进行股改净资产
出资到位情况进行了专项复核，现将复核结果说明如下：

2022 年6月16日，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具“容诚审字
[2022]230Z3668号”审计报告，根据该审计报告，以2022年1月31日为审计基准日
，淮南文峰光电科技股份有限公司经审计的净资产为人民币371,696,096.43元，淮
南文峰光电科技股份有限公司以截至2021年12月31日的累计未分配利润实施股利
分配，共派发现金股利60,000,000.00元，股利分配后，淮南文峰光电科技股份有限
公司以净资产311,696,096.43元为基础折股。2022年6月17日，中水致远资产评估有
限公司出具“中水致远评报字[2022]第020445号”评估报告，以2022年1月31日为评
估基准日，淮南文峰航天电缆有限公司净资产评估值为人民币40,840.93万元。

根据公司签订的发起人协议及公司章程约定，淮南文峰航天电缆有限公司整
体变更为淮南文峰光电科技股份有限公司，将淮南文峰航天电缆有限公司截至
2022年1月31日止经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计后的净资产
371,696,096.43元扣除分配的现金股利60,000,000.00元后的净资产311,696,096.43元
按1:0.192495的比例折合成股本60,000,000.00元，其余计入资本公积，公司性质变
更为股份有限公司。2022年6月26日，容诚会计师事务所（特殊普通合伙）出具“
容诚验字[2022]230Z0202号”验资报告，对股东出资予以审验：截至2022年6月26
日，淮南文峰光电科技股份有限公司（筹）已收到全体股东缴纳的注册资本合计人

民币60,000,000.00元（大写陆仟万元整），出资方式为净资产。

2022年7月26日，淮南市市场监督管理局核发淮南文峰光电科技股份有限公司的《营业执照》（统一社会信用代码：91340400798112983X）。

经我们复核，2022年1月31日整体变更股份公司基准日以前期间因会计差错事项调整影响：1、增加公司2022年1月31日时点的资本公积25,460,000.00元，系公司调整股份支付费用所致；2、减少公司2022年1月31日时点的盈余公积482,297.83元，系调减净利润所致；3、减少公司2022年1月31日时点的未分配利润27,737,573.40元，系调整应收账款坏账准备及应收票据坏账准备、存货跌价准备及股份支付费用所致。

调整后，股改时点公司净资产为368,936,225.20元，扣除股利分配60,000,000.00元，以308,936,225.20作为折合为股份公司股本的依据，折合成股本60,000,000.00股，金额60,000,000.00元，调整后净资产超出股本的金额248,936,225.20元计入股份公司的资本公积。上述调整事项对股改时公司净资产出资情况未产生出资不实的影响。

（此页无正文，为淮南文峰光电科技股份有限公司容诚专字[2025]230Z2277号报告之签字盖章页。）

容诚会计师事务所 中国注册会计师：

（特殊普通合伙） 宁云

中国注册会计师：

倪士明

中国·北京 中国注册会计师：

夏娟

2025 年 11 月 28 日

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