公告日期：2023-11-29

北京德恒（杭州）律师事务所
关于杭州瑞成信息技术股份有限公司
申请股票在全国中小企业股份转让系统

挂牌并公开转让的

补充法律意见书（二）

杭州市上城区新业路 200号华峰国际 10层

电话:0571-86508080 传真:0571-87357755 邮编:310016

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一、 《审核问询函》问题 1：关于业绩下滑......4
二、 《审核问询函》问题 2：关于控股股东认定......9
三、 《审核问询函》问题 3：关于涉密资质剥离......14
四、 其他问题 ......25

北京德恒（杭州）律师事务所

关于杭州瑞成信息技术股份有限公司

申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌

并公开转让的

补充法律意见书（二）

德恒 12F20220433-5号
致：杭州瑞成信息技术股份有限公司

根据杭州瑞成信息技术股份有限公司（以下简称“瑞成信息”或“公司”）与本所签订的专项《法律事务委托合同》，本所接受公司的委托，担任公司本次申请股票在全国股转系统挂牌并公开转让（简称“本次申请挂牌”）的专项法律顾问。

就本次申请挂牌事宜，本所已经出具了《北京德恒（杭州）律师事务所关于杭州瑞成信息技术股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的法律意见书》（以下简称“《法律意见书》”），根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的《关于杭州瑞成信息技术股份有限公司股票公开转让并挂牌申请文件的第二轮审核问询函》（以下简称“《审核问询函》”）的要求，本所承办律师对《审核问询函》所涉及的需要律师核查并发表意见的有关法律问题出具《北京德恒（杭州）律师事务所关于杭州瑞成信息技术股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的补充法律意见书（二）》（以下简称“本《补充法律意见书》”）。

为出具本《补充法律意见书》，本所承办律师声明如下：

1．本《补充法律意见书》是根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《非上市公众公司监督管理办法》《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》《全国中小企业股份转让系统股票挂牌审核业务规则适用指引第1号》《律师事务所从事证券法律业务管理办法》《律师事务所证券法律
业务执业规则（试行）》等有关法律、法规、规范性文件和中国证监会其他有关规定及本《补充法律意见书》出具日以前已经发生或者存在的事实，严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，进行了充分的核查验证，保证本《补充法律意见书》所认定的事实真实、准确、完整，所发表的结论性意见合法、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担相应法律责任。

2．公司已向本所出具书面保证书，保证其已经向本所承办律师提供了为出具本《补充法律意见书》所必需的真实、完整、有效的原始书面材料、副本材料或者口头证言。

3．对于本《补充法律意见书》至关重要而又无法得到独立证据支持的事实，本所承办律师依赖于有关政府部门、公司或其他有关单位出具的文件以及与本次申请挂牌有关的其他中介机构出具的书面报告和专业意见就该等事实发表法律意见书。

4．本所承办律师仅根据本《补充法律意见书》出具之日现行有效的法律、法规和全国股转系统以及中国证监会有关规范性文件的明确要求，对公司本次申请挂牌的合法性及对本次申请挂牌有重大影响的法律问题发表法律意见书，而不对公司的会计、审计、资产评估等专业事项和报告发表意见。本所承办律师在本《补充法律意见书》中对有关会计报表、审计和资产评估报告中某些数据和结论的引述，并不意味着本所承办律师对该等数据和相关结论的合法性、真实性和准确性做出任何明示或默示的担保或保证，对于该等文件及其所涉内容本所承办律师依法并不具备进行核查和做出评价的适当资格。

5．本所承办律师同意将本《补充法律意见书》作为公司本次申请挂牌所必备的法律文件，随同其他材料一同上报，并愿意对本所承办律师出具的法律意见书依法承担相应的法律责任。

6．本所承办律师同意公司部分或全部自行引用或按全国股份转让系统及中国证监会审核要求引用本《补充法律意见书》的内容。但在引用时，不得因引用而导致法律上的歧义或曲解。

7．本所承办律师未授权任何单位或个人对本《补充法律意见书》作任何解释或说明。

8．本《补充法律意见书》仅供公司为本次申请挂牌之目的而……
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