公告日期：2023-11-20

开源证券股份有限公司

关于推荐宁波惠之星新材料科技股份有限公司股票在全国
中小企业股份转让系统公开转让并挂牌的推荐报告

根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“股转公司”）发布的《全国中小企业股份转让系统业务规则》（以下简称“《业务规则》”），宁波惠之星新材料科技股份有限公司（以下简称“惠之星”、“股份公司”或“公司”）就其股票在全国中小企业股份转让系统（以下简称“全国股份转让系统”）公开转让并挂牌事宜经过董事会、股东大会决议批准，并与开源证券股份有限公司（以下简称“开源证券”或“我公司”）签署了《推荐挂牌并持续督导协议书》。
根据股转公司发布的《全国中小企业股份转让系统主办券商推荐业务规定》（以下简称“业务规定”）《全国中小企业股份转让系统主办券商尽职调查工作指引（试行）》（以下简称“《工作指引》”）《全国中小企业股份转让系统股票挂牌规则》（以下简称“《挂牌规则》”），开源证券对惠之星的业务情况、财务状况、持续经营能力、公司治理以及合法合规事项等进行了尽职调查，对惠之星股票在全国股份转让系统挂牌出具本报告。
一、主办券商与申请挂牌公司之间的关联关系

截至本推荐报告签署日，主办券商直接持有惠之星 2.0177%股份，为惠之星股东。主办券商受让的惠之星股份系做市库存股，除上述情形外，主办券商与惠之星之间不存在其他关联关系。
二、尽职调查情况

开源证券推荐惠之星挂牌项目小组（以下简称“项目小组”）根据《业务规则》《工作指引》的要求，对惠之星进行了尽职调查，了解的主要事项包括公司基本情况、公司行业与业务情况、公司治理情况、公司财务会计情况及公司合法
合规经营情况等。

项目小组与惠之星董事、监事、高级管理人员及部分员工等进行了交谈，并同公司聘请的浙江天册律师事务所的律师、立信会计师事务所（特殊普通合伙）的注册会计师进行了交流；查阅了公司章程、股东（大）会、董事会、监事会会议决议及会议记录、公司各项规章制度、会计凭证、会计账簿、审计报告、工商行政管理部门登记资料、纳税凭证等；了解了公司的生产经营状况、内控制度、规范运作情况和发展计划。通过上述尽职调查，项目小组出具了《开源证券股份有限公司关于宁波惠之星新材料科技股份有限公司股份在全国中小企业股份转让系统公开转让并挂牌之尽职调查报告》。
三、主办券商立项、质量控制、内核等内部审核程序及相关意见
（一）立项程序及立项意见

立项申请人于2022年1月28日向开源证券质量控制部提出关于宁波惠之星新材料科技股份有限公司推荐挂牌项目立项申请，质量控制部对项目立项申请材
料进行审核，并于 2022 年 2 月 11 日审查通过立项并同意成立项目小组。

经批准，由程翔飞、牟九洲、唐晓雨、郑佳辉、唐雪雯作为项目小组成员，承担对申请挂牌公司的相关尽职调查工作。

（二）质量控制程序及质量控制意见

项目小组于 2023 年 9 月 5 日向质量控制部提出现场检查申请，质量控制部
自 2023 年 9 月 5 日开始对项目履行质量控制审核程序，于 2023 年 9 月 12 日向
项目小组出具了宁波惠之星新材料科技股份有限公司推荐挂牌项目质控审核意
见，项目小组进行补充核查、修改项目申请文件后，于 2023 年 9 月 23 日向质量
控制部提交关于宁波惠之星新材料科技股份有限公司推荐挂牌项目质控审核意见的回复及修改后的项目申请文件、补充的项目工作底稿。质量控制部经审核后，
于 2023 年 10 月 10 日通过了项目工作底稿及申报材料的验收，验收意见为：符
合目前阶段的验收要求，同意本项目提交内核委员会审核。

（三）内核程序及内核意见

我公司推荐挂牌项目内核委员会于 2023 年 10 月 12 日至 10 月 17 日对惠之
星拟申请股票在全国股份转让系统公开转让并挂牌的备案文件进行了认真审阅，
并于 2023 年 10 月 17 日 14 时召开了内核会议。参与项目审核的内核成员共 7
人，分别是：盛平、张思源、刘政洁、和敏、于瑞钦、郑艳超、肖冰琪。上述内核成员近三年内不存在违法情形，亦无违规记录；不存在担任项目小组成员的情形；不存在持有拟推荐挂牌公司股份，或在该公司中任职以及存在其他可能影响其公正履行职责的情形。

参照《全国中小企业股份转让系统主办券商挂牌推荐业务指引》等规定，内核委员经审核讨论，对惠之星本次挂牌公开转让出具如下的审核意见：

“一、我公司内核委员会按照《全国中小企业股份转让系统主办券商尽职调查工作指引（试行）》的要求，对项目小组制作的《尽职调查报告》进行了审阅，并对尽职调查工作底稿进行了抽查核实，认为项目小组已按照《全国中小企业股份转让系统主办券商尽职调查工……
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