公告日期：2025-07-31

证券代码：874367 证券简称：浙江钙科 主办券商：光大证券
浙江钙科科技股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度经浙江钙科科技股份有限公司第一届董事会第十三次会议审议通过，无需提交股东大会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

浙江钙科科技股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

第一章 总则

第一条 为强化浙江钙科科技股份有限公司(以下简称“公司”)董事会决策功
能, 做到事前审计、专业审计, 确保董事会对经理层的有效监督, 完
善公司治理结构, 公司设立审计委员会(以下简称“审计委员会”)。
第二条 为规范、高效地开展工作, 公司董事会根据《中华人民共和国公司法》
(以下简称“《公司法》”)等有关法律、法规和规范性文件以及《浙
江钙科科技股份有限公司章程》(以下简称“《公司章程》”)的有关
规定, 制订本工作细则。

第三条 董事会审计委员会是董事会按照股东会决议设立的专门工作机构,
主要负责对公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。

董事会审计委员会行使《公司法》规定的监事会职权。

第四条 审计委员会所作决议, 必须遵守《公司章程》、本工作细则及其他有
关法律、法规的规定。

第二章 人员组成

第五条 审计委员会成员由三名不在公司担任高级管理人员董事组成, 其中
独立董事不少于二名, 其中至少有一名独立董事为会计专业人士。
第六条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的
三分之 一以上提名，并由董事会选举产生。选举审计委员会委员的
提案获得通过后, 新任委员在董事会会议结束后立即就任。

第七条 审计委员会设主任一名, 由独立董事中会计专业人士担任, 审计委
员会主任在委员内选举, 并报请董事会批准产生。

第八条 审计委员会主任负责召集和主持审计委员会会议, 审议、签署委员会
报告, 并代表委员会向董事会报告工作, 当审计委员会主任不能或
无法履行职责时, 由其指定一名其他委员代行其职责。

第九条 审计委员会委员任期与同届董事会董事的任期相同, 委员任期届满,
连选可以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务, 自动失去委员
资格, 并由董事会根据上述第六条规定补足委员人数。

第十条 审计委员会因委员辞职或免职或其他原因而导致人数少于三人时,
公司董事会应尽快选举产生新的委员。

第十一条 《公司法》、《公司章程》关于董事义务的规定适用于审计委员会
委员。

第三章 职责权限

第十二条 公司董事会审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评
估内外部审计工作和内部控制, 下列事项应当经审计委员会全体成
员过半数同意后, 提交董事会审议:

(一) 披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价
报告(如有);

(二) 聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所;

(三) 聘任或者解聘公司财务负责人;

(四) 因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或
者重大会计差错更正;

(五) 法律法规、部门规章、规范性文件、业务规则和公司章程规
定的其他事项。

第十三条 审计委员会行使《公司法》规定的监事会职权及法律法规……
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