公告日期：2025-06-16

证券代码：874387 证券简称：百英生物 主办券商：国泰海通
上海百英生物科技股份有限公司

2024 年度内部控制自我评价报告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合上海百英生物科技股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。公司董事会及董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

公司已经建立了健全、有效的内控管理制度，各制度得到了有效的实施。公司现有内部控制制度能够适应公司管理的要求，为编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够合理保证公司会计信息的真实、合法和完整，确保公司所有资产的安全和完整。同时促进了公司各项业务活动运行及严格遵守国家有关法律法规和公司内部规章制度。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部环境

1、公司治理

公司依法设立了股东会、董事会和监事会1，建立了独立董事制度、董事会专门委员会工作制度，明确了股东会、董事会、监事会和经理层在决策、执行、监督等方面的职责权限、程序以及应履行的义务,形成了权利机构、决策机构、经营机构和监督机构科学分工,各司其责,有效制衡的治理结构,确保了每个机构和人员能够按照制度规范地行使权力和履行职责,为公司的规范运作及长期健康发展打下坚实的基础。

2、人力资源

公司根据业务和规模的发展,建立了与之相匹配的人力资源组织架构与权责体系，制定了《组织机构的设置与人员管理规程》，明确了各级人员的职责、部门职责及岗位职责。为提高团队竞争力，满足企业战略发展的需要，公司还制定了《人员培训管理规程》以及一系列的相关制度，如《招聘管理制度》《人员档案管理规程》等，保障公司运作规范化、有序化，构建和谐良好的劳动关系，推动了人力资源业务的有效展开，并不断加强人力资源对于公司战略的支撑能力。
（二）内部控制

1、采购控制

公司制定了《采购管理制度》《采购合同管理制度》等制度，对物料、固定资产采购中的主要环节进行了控制，明确内部相关部门和岗位的职责、权限，确保办理存货业务的不相容职务相互分离、制约和监督。明确请购、审批、购买、验收、入库、付款、盘点等各环节的职责和审批权限。需求部门根据实际需求提交采购申请单，采购申请单要求准确、及时，满足公司生产经营需要，少占用资金。对于新物料、设备采用三方询比价或招标方式控制采购风险。采购合同经法务审核，领导审批。物料、设备由仓储部、质量部、设备工程部联合验收，保证了物料质量。采购付款依据金额大小，按规定逐级审核，由财务总监及总经理审批。报告期内，固定资产采购与付款控制措施有效地执行。

2、销售控制

公司制定了《合同管理规程》等制度，通过不断完善一系列管理办法对销售
1 根据《公司法》等相关规定，公司已于 2025 年 6 月 3 日取消监事会，由公司审计委员会履行监事会职责。
业务的主要环节进行了规范与控制，明确了各岗位的职责和权限，确保了不相容职位相分离。销售控制内容涵盖了销售计划的制定、销售人员的素质培训、服务业务线及价格权限培训、销售合同审批、收款管理、客户开发与管理、客户档案的建立等相关事项，形成了严格的管理制度和授权审核程序，同时结合市场部与财务部，对新客户开发及老客户的维护进行管理、应收账款的信息管理与催款制度进行严格控制。报告期内，销售及收款的控制措施有效地执行。

3、对外投资控制

公司重视对外投资，特别是重大投资行为的内部控制，公司的《股东会议事规则》及《董事会议事规则》中明确规定股东会、董事会对外投资的审批权限和投资决策程序，有效规范了公司投资行为和科学决策。公司的对外投资根据不同事项、金额等分……
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