公告日期：2024-12-03

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兴业证券股份有限公司文件
兴证投〔 2024〕 43 号 签发人： 刘志辉
兴业证券股份有限公司关于江苏金红
新材料股份有限公司向不特定合格投资者
公开发行股票并在北京证券交易所上市
辅导工作完成报告
中国证券监督管理委员会江苏监管局：
江苏金红新材料股份有限公司（ 以下简称辅导对象） 拟
申请在中华人民共和国境内向不特定合格投资者公开发行股
票并在北京证券交易所上市。兴业证券股份有限公司（以下
简称本公司）作为辅导机构，根据《证券发行上市保荐业务
管理办法(2023年修订)》《首次公开发行股票并上市辅导监
管规定》等有关规定,以及《关于江苏金红新材料股份有限公
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司首次公开发行股票之辅导协议》相关约定开展辅导工作。
现就辅导期内开展辅导工作情况报告如下:
一、辅导期内工作开展情况
2022年4月21日，本公司与辅导对象签署了辅导协议，并
按照《首次公开发行股票并上市辅导监管规定》等相关规定
及双方约定开展辅导工作。自2022年4月25日至2024年12月2
日，本公司共开展了8期辅导工作，具体内容如下：
（一） 2022年4月21日，兴业证券与金红股份签署了辅导
协议，由兴业证券按照辅导计划对公司进行辅导。 2022年4月
21日，我公司向贵局报送辅导备案申请报告，贵局确认辅导
备案日期为2022年4月25日。我公司在初步尽职调查的基础
上，经过与容诚会计师事务所（特殊普通合伙）、国浩律师
（南京）事务所共同商讨，针对金红股份存在的问题，制订
了辅导工作时间表，提出了总体辅导方案。
（二） 2022年4月-2024年12月，兴业证券根据《保荐人
尽职调查工作准则》的要求，进行资料收集、现场检查、辅
导工作底稿制作等工作。我公司会同律师、会计师就金红股
份的独立性进行了持续核查，并调查和评估了金红股份各规
章制度的建立和运行情况，协助其进一步健全和完善各项业
务制度、部门管理制度、内部控制制度、公司治理制度等，
并推动其有效运作。同时，我公司会同国浩律师（南京）事
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务所对股东、董事、监事、高级管理人员的相关情况开展调
查。我公司对金红股份历史沿革、业务情况、资产情况、 董
监高任职情况、公司治理、同业竞争、关联方及关联交易、
财务情况、 募集资金投资项目等进行尽职调查，对金红股份
主要客户和供应商进行了函证和访谈，核实公司的业务情况
和与客户、供应商的关联关系等。
（三） 2022年4月-2024年12月，保荐机构多次组织召开
金红股份IPO项目的中介机构协调会，沟通尽职调查情况和公
司规范运作问题。
（四） 2022年4月-2024年12月，容诚会计师事务所（特
殊普通合伙）对公司2021年、 2022年、 2023年和2024年1-6月
的财务情况进行了审计。
（五） 2022年7月9日和2022年8月29日，我公司、会计师
事务所及律师事务所对辅导对象进行了集中培训，解读了首
次公开发行条件及审核流程；结合监管审核形式和案例，详
细剖析了监管审核关注重点；讲解了证券法、公司法、上市
公司法人治理等首次公开发行相关的法律法规；对IPO发行财
务审核及反馈意见要点、会计政策进行了详细讲解。
（六） 2023年3月15日，辅导机构对辅导对象进行了书面
模拟考试
（七） 2023年7月1日至2024年12月2日，我公司对辅导对
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象以试题形式对北交所的相关法律法规进行全面培训，向相
关人员讲解了北交所发行上市有关法律、法规和规则，作为
公众公司规范运作、信息披露和履行承诺等方面的责任和义
务。
（八） 2024年11月14日，兴业证券内核小组对金红股份
项目进行了内核。
二、辅导过程中发现的问题及改进情况
（一）内控制度的持续改进和完善
在充分了解公司运作情况的基础上，辅导小组对公司治
理、财务管理等方面的内部控制制度提出更高要求。在辅导
小组的协助下，公司内控制度持续改进、完善，已取得较好
成果，内控管理效率显着提升。
（二）关于部分董事、监事、高级管理人员对上市相关
法规的掌握理解问题
公司部分董事、监事、高级管理人员对企业发行上市相
关法律法规及上市公司规范运行相关法规等知识的掌握尚不
够深入。兴业证券协调发行人律师、会计师等中介机构对发
行人董事、监事、高级管理人员、持股5%以上股份的股东或
其法定代表人开展了证券相关法律法规的集中培训，整理汇
总了企业发行上市及上市公司规范运行相关法律法规并要求
发行人董事、监事、高级管理人员加强学习理解。
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三、辅导工作效果
（一）辅导机构辅导计划和实施方案的执行情况
1.辅……
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