公告日期：2025-01-10

关于友邦散热器（常熟）股份有限公司
股票公开转让并挂牌申请文件的

审核问询函的回复

主办券商

二〇二五年一月

全国中小企业股份转让系统有限责任公司：

贵司于 2024 年 12 月 12 日出具了《关于友邦散热器（常熟）股份有限公司
股票公开转让并挂牌申请文件的审核问询函》（以下简称“问询函”）。根据问询函的要求，友邦散热器（常熟）股份有限公司（以下简称“友邦股份”或“公司”）会同中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”或“主办券商”）、国浩律师（杭州）事务所（以下简称“国浩律师”）以及立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信会计师”）对问询函进行了认真讨论与核查，并逐项落实后进行书面说明。涉及需要相关中介机构核查及发表意见的部分，已由各中介机构分别出具核查意见。涉及对《友邦散热器（常熟）股份有限公司公开转让说明书》（以下简称“《公开转让说明书》”）进行修改或补充披露的部分，已按照要求进行修改和补充。

如无特别说明，本回复中所使用的简称与《公开转让说明书》具有相同含义。本回复中若出现总计数尾数与所列数值总和尾数不符的情况，均为四舍五入所致。本回复中的字体代表以下含义：

黑体（加粗） 问询函所列问题

宋体（不加粗） 对问询函所列问题的回复

楷体（加粗） 对《公开转让说明书》等申报文件的修改或补充披露

目 录

1.关于业务合规性 ...... 4
2.关于历史沿革 ...... 22
3.关于收入及经营业绩 ...... 37
4.关于应收款项 ...... 79
5.关于存货及供应商 ...... 91
6.关于固定资产及在建工程 ...... 108
7.关于财务规范性 ......116
8.其他事项 ...... 125
其他问题说明 ...... 176

1.关于业务合规性

根据申报文件：公司存在超批复产能生产情形，生产过程部分涉及危险化学品的使用；公司未为部分员工缴纳社会保险和住房公积金。

请公司补充披露环评批复取得与验收完成情况。

请公司说明：（1）公司业务资质是否齐备，是否存在超越资质、范围经营、使用过期资质的情况；（2）公司及子公司全部在建、已建项目的环保合规性，公司是否存在未办理环评批复验收但投入生产使用的情况；（3）超产能项目是否需重新履行环评批复及验收程序，变更项目无需报批环境影响评价文件的依据及其充分性；相关项目环评验收手续办理进展情况，完成环评验收的预计时点，是否存在实质性障碍，公司采取的整改措施及有效性；结合法律法规及相关规定，说明公司超产能生产是否导致存在污染物排放超标、安全生产隐患等情形，是否构成重大违法违规，是否有被处罚的风险，是否对公司生产经营产生重大不利影响；公开转让说明书中关于“日常环保是否合法合规”“是否存在环保违规事项”的披露信息是否真实准确；（4）公司生产经营中涉及环境污染的具体环节、主要污染物名称、排放量、处理方式，报告期内环保投入及污染物处理设施的处理能力能否满足生产经营需要；（5）公司是否存在安全生产问题，公司采购、生产、销售等各项业务环节是否涉及危险化学品，如涉及，说明是否需要并办理危险化学品生产、经营等相关业务资质，公司是否建立健全的安全生产管理机制并有效执行；（6）公司未为部分员工缴纳社保及公积金的占比情况及具体原因，是否符合劳动用工相关法律法规的要求，是否构成重大违法行为；测算公司可能需要补缴的具体金额及对公司生产经营的影响。

请主办券商及律师核查上述事项并发表明确意见。

【公司补充披露】

公司已在《公开转让说明书》“第二节 公司业务”之“五、经营合规情况”
之“（一）环保情况”中补充披露环评批复取得与验收完成情况，具体如下：

“截至本公开转让说明书签署日，公司及子公司已建、在建项目的环评批复取得及验收完成情况如下：

建设主体 项目名称 环评批复 环评验收

固体废弃物、噪声部分已取得
常熟市环境保护局出具的常环
……
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