公告日期：2023-10-25

关于杭州中焯信息技术股份有限公司

股票公开转让并挂牌申请文件的

审核问询函

杭州中焯信息技术股份有限公司并开源证券股份有限公司:
现对由开源证券股份有限公司（以下简称“主办券商”）推荐的杭州中焯信息技术股份有限公司（以下简称“公司”）股票公开转让并在全国中小企业股份转让系统（以下简称“全国股转系统”）挂牌的申请文件提出问询意见，请公司与主办券商予以落实，将完成的问询意见回复通过全国股转系统公开转让并挂牌审核系统一并提交。

1. 关于金融资产投资。根据申报材料披露：（1）公司
2023 年 4 月末交易性金融资产余额 2.41 亿元，其他非流动
金融资产余额 4300.00 万元；（2）截至 2023 年 7 月 29 日，
公司投资于与中植创信投资有限公司 1000 万元金融产品已发生逾期，除此以外，公司持有的其他中植系融资计划余额1.56 亿元。

请公司：（1）补充披露报告期内各期及期后投资理财产品的具体情况，包括不限于具体内容、类型、购买时间、购买及处置情况、损益情况、收益是否实际收到、资金来源情况、履行的决策程序，结合企业会计准则规定说明列报于交易性金融资产、其他非流动金融资产的分类依据，金融资产
分类、公允价值计量、减值准备计提等会计处理是否准确，是否符合企业会计准则规定；将大部分理财资金投资于中植系融资计划的背景，说明进行投资的决策制度及风险控制相关内控制度建设及实施情况，公司投资上述理财产品对公司日常生产经营财务状况的影响，后续投资计划；（2）补充披露截至目前已经逾期的全部理财产品；（3）补充说明对中植创信投资有限公司 1000 万元逾期金融产品的会计处理；说明截止目前已逾期的中植系金融产品及其公允价值变动情况、资产减值计提情况，是否存在大额违约风险，模拟测算全额违约对公司业绩的影响，是否存在不满足挂牌财务条件的情况，结合企业营运资金需求、资金来源补充说明是否对公司经营业绩、持续经营能力产生重大不利影响。

请主办券商、会计师补充核查并发表明确意见。

2. 关于公司业务及合规性。根据申请文件：（1）公司
主营业务包括定制软件开发、托管资讯、运营维护三类；（2）定制软件开发业务中，公司根据券商的具体需求设计、开发、测试和部署定制化的软件解决方案；公司名下存在“中焯投资堂手机金融软件”等多个软件产品；（3）托管资讯业务包括三部分，一是券商将 APP 后台服务端行情和资讯相关部分软件交由公司托管，由公司确保系统的稳定和安全；二是公司提供与第三方合作的个股基本资料资讯数据服务，满足客户对个股资讯的需求；三是公司提供港股行情授权和数据代
理申请服务，满足客户对港股行情揭示和分析、金融数据增值服务以及个性化服务的需求。

请公司补充说明：（1）公司是否均系根据券商等客户需求开发软件产品，相关软件产品是否均交由券商等客户负责运营，公司是否自行开发或者运营互联网金融等各类软件产品；公司的“中焯投资堂手机金融软件”等公司开发或运营的软件产品主要功能、应用场景、使用主体、终端客户情况，相关软件产品是否需要并取得金融及互联网相关业务资质或审批备案，是否合法合规；逐条梳理公司的 APP 移动终端产品是否符合《移动互联网应用程序信息服务管理规定》等相关法律法规的要求，是否存在恶意吸费、恶意操控用户手机、安装后不能卸载等行为；（2）依据《<证券服务机构从事证券服务业务备案管理规定>第九条的适用意见——证券期货法律适用意见第 16 号》和《监管规则适用指引——科技监管类第 1 号》等相关规定，说明公司信息技术系统服务机构备案、APP 备案情况，备案、资质齐备性及合规性；（3）托管资讯业务下，三类细分业务对应的业务流程、应用场景、终端客户情况；公司提供的资料资讯数据来源及推送情况，公司是否实质开展股票、理财等金融机构客户产品的营销、推广、推荐等活动，是否符合相关行业监管要求；（4）公司开发、运营的软件产品是否涉及广告、宣传业务，如是，说明相关广告是否需要并已办理广告发布审查、备案手续，是
否符合金融、类金融行业广告相关要求；（5）公司页面中存在“理财商城”“视频直播”“咨询服务”等表述，公司是否实际开展相关业务，如已开展，补充说明公司资质取得情况及业务开展的合法合规性；如未开展，补充说明公司是否涉及虚假宣传行为，是否可能因此受到行政处罚、是否构成重大违法违规；（6）公司及其员工在业务开展过程中是否存在收集、存储、传输、处理、使用客户数据或个人信息的情形，如是，请补充披露相关信息或数据来源及使用的合法合规性、风险控制制度及执行情况，是否存在因泄露或使用前述信息或数据产生的纠纷或处罚；公司对外采购数据……
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