公告日期：2024-12-04

关于杭州中焯信息技术股份有限公司

股票公开转让并挂牌申请文件的

审核问询函

杭州中焯信息技术股份有限公司并开源证券股份有限公司:
现对由开源证券股份有限公司（以下简称“主办券商”）推荐的杭州中焯信息技术股份有限公司（以下简称“公司”）股票公开转让并在全国中小企业股份转让系统（以下简称“全国股转系统”）挂牌的申请文件提出问询意见，请公司与主办券商予以落实，将完成的问询意见回复通过全国股转系统公开转让并挂牌审核系统一并提交。

1.关于投资产品无法兑付风险。根据申报文件，2022 年末、2023 年末、2024 年 6 月末，公司交易性金融资产余额分别为 16,488.76 万元、10,505.48 万元、14,446.49 万元，2022年末其他非流动性金融资产余额为 6,800 万元，主要为购买
的大额理财、信托、私募基金等。截至 2024 年 6 月 30 日，
公司持有的中植系融资计划为 1.66 亿元，由于中植集团已进入破产清算程序，公司基于谨慎性原则预计该部分融资计划可收回金额为 0，相关会计处理导致公司 2023 年净利润存在大额负数情况。

请公司：（1）说明目前仍未实际兑付到账的中植系理财产品的具体情况，包括但不限于核算科目、账面原值、减值
处理、对报告期各期公司业绩影响、后续安排及收回可能性，相关核算科目及会计处理是否符合《企业会计准则》规定；（2）提供最近两年一期剔除中植系理财产品后公司的主要财务数据情况；（3）说明公司其他大额金融投资的具体情况，包括但不限于种类（银行存款、理财产品（按不同风险等级）、信托、基金（按公募、私募）、债券、股票）、余额、公允价值变动（收益率）、已逾期金额、资产减值计提情况、是否存在大额亏损风险，相关产品资金流向是否存在返投公司或最终流向公司情形；（4）说明公司对外投资决策制度及流程、风险控制相关内控制度建设及实施情况；在投资中植系理财爆雷的情况下仍然开展大额高风险金融投资的原因；公司投资上述理财产品对公司日常生产经营财务状况的影响，期后金融投资开展情况，后续是否存在压降计划；（5）结合企业营运资金需求、资金来源说明是否对公司经营业绩、持续经营能力产生重大不利影响，公司是否能够持续满足挂牌条件。
请主办券商及会计师核查上述事项，发表明确意见。

2.关于公司业务及合规性。根据申报文件，（1）公司主要为证券公司定制开发个性化的移动互联网金融软件；（2）公司自行开发及运营中焯投资堂、淘涨堂 APP，该 APP 已上架IOS、Android、鸿蒙应用商店，体验供所有用户免费下载体
验，APP 中存在“神奇九转”、“智 K 线”、“智 诊股”、“AI 因
子”等功能；（3）公司软件产品和服务销售采取招投标方式。
请公司：（1）说明公司为证券公司定制的软件与证券公
司信息系统具体关系；公司提供的托管资讯业务是否具有合法提供行情资讯信息的条件，公司是否具有经营业务所需的全部资质、许可、认证、特许经营权。（2）结合《关于加强对利用“荐股软件”从事证券投资咨询业务监管的暂行规定》
等法律法规，说明 APP 中“神奇九转”、“智 K 线”、“智 诊
股”、“AI 因子”等功能是否为客观证券投资分析工具及依据，公司软件产品中是否涉及提供具体证券投资品种的选择、买卖时间、价格走势预测等证券投资分析或意见；说明公司是否涉及证券投资咨询相关业务，如涉及，说明相关收入占比及合法合规性。（3）说明公司设计开发的 APP 产品是否符合《移动互联网应用程序信息服务管理规定》的要求，是否存在恶意吸费、恶意操控用户手机、安装后不能卸载等行为。（4）说明 APP 相关经营数据，包括但不限于 APP 在不同平台的用户下载量、用户人数、用户结构、活跃度（月活量及排名）等，说明是否为行业主流 APP；说明该 APP 在不同平台的推广下载方式、推广费用及标准；说明该 APP 报告期内是否产生收入，如是，说明收入金额、交易次数、平均单次交易金额、客户数量、人均消费金额。（5）说明公司业务是否涉及互联网平台的搭建与运营，若涉及，说明已搭建平台名称、运营主体、运营模式、盈利模式及主要经营数据（服务内容、客户群体、收费方式及定价，报告期内平台累计交易金额、平台收款金额、终端客户数量，平台业务收入及占比）。（6）说明公司在业务开展过程中是否存在收集、存储、
传输、处理、使用客户数据或个人信息的情形，如是，请补充说明相关信息或数据来源、权属及使用的合法合规性，公司关于获取、存储、使用数据的相关安全管理措施及执行情况，是否能够有效保障数据安全及业务合法合规。（7）结合公司所处行业的相关政策，说明公司业务是否……
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