公告日期：2024-07-02

关于南通玖方新材料股份有限公司

股票公开转让并挂牌申请文件的

第三轮审核问询函的回复

全国中小企业股份转让系统有限责任公司：

根据贵公司《关于南通玖方新材料股份有限公司股票公开转让并挂牌申请文件的第三轮审核问询函》（以下简称“审核问询函”）的内容要求，东吴证券股份有限公司（以下简称“东吴证券”或“主办券商”），立即会同申请挂牌公司、会计师事务所、律师事务所对审核问询函提出的问题进行了认真核查和进一步调查，已逐条落实。现将落实情况逐条报告如下：

本审核问询函回复中的字体代表以下含义：

字体 含义

黑体（加粗） 审核问询函所列问题

宋体 对审核问询函所列问题的回复、说明及核查意见

楷体（加粗） 对公开转让说明书进行补充披露、更新

如无其他特别说明，本回复所用简称或名词的释义与《公开转让说明书》中的含义相同。

1.关于大客户依赖与独立性。根据申报文件及前次问询回复，报告期内，公司对苏州迈为科技股份有限公司（以下简称迈为股份）的销售占比分别为
100%、96.52%、98.01%，公司新开发客户为迈为股份设备终端客户；目前 HJT
光伏电池技术尚处导入发展期。

请公司：（1）结合公司自设立以来与迈为股份在人员、技术、产品、资
产、资金等方面的合作模式及转变过程，补充披露迈为股份在公司设立初期通过预付款支付是否构成对公司的财务资助，迈为股份在人员、技术、产品、资产等方面是否还存在其他对公司的资助情形，公司是否为迈为股份在 HJT 产业链中的孵化企业，公司是否对迈为股份存在重大依赖，目前公司在生产经营、业务拓展、技术、研发等方面是否与迈为股份存在合作或利益关系，公司研发、采购、生产、销售是否独立于迈为股份及相关事实依据，就独立性相关风险补充作重大事项提示。（2）补充说明公司与迈为股份取消预付模式进行结算的
原因及合理性，迈为股份与其他供应商合作过程中是否存在预付模式，与同行业支付模式是否存在重大差异。（3）结合公司载板等产品在迈为股份销售产
品中的功能、成本占比、重要性等因素，补充说明迈为股份使用公司产品实现的设备终端销售收入、毛利情况，与公司收入、毛利匹配情况；说明 HJT 光伏电池技术尚处导入发展期，公司即获得较高毛利率、利润率是否符合商业逻辑。（4）结合光伏行业的发展趋势与政策变动情况、HJT 技术路径的市场空间、占有率及变动趋势、技术特点及优劣势、光伏行业竞争格局、新客户开拓情况及实现收入情况、2023 年全年业绩（收入、净利润、毛利及经营活动现金流量）及在手订单及期后新订单情况，公司产品价格是否呈下降趋势，与行业整体波动是否相符，对公司业绩的影响，采取的应对措施，说明公司期后业绩变化情况，公司是否具备持续经营能力，充分披露相关风险。

请主办券商及律师补充核查上述问题（1）并发表明确意见，请主办券商
及会计师补充核查上述问题（2）-（4）并发表明确意见。

【公司回复】

一、结合公司自设立以来与迈为股份在人员、技术、产品、资产、资金等方面的合作模式及转变过程，补充披露迈为股份在公司设立初期通过预付款支
付是否构成对公司的财务资助，迈为股份在人员、技术、产品、资产等方面是否还存在其他对公司的资助情形，公司是否为迈为股份在 HJT 产业链中的孵化企业，公司是否对迈为股份存在重大依赖，目前公司在生产经营、业务拓展、技术、研发等方面是否与迈为股份存在合作或利益关系，公司研发、采购、生产、销售是否独立于迈为股份及相关事实依据，就独立性相关风险补充作重大事项提示。

（一）结合公司自设立以来与迈为股份在人员、技术、产品、资产、资金等方面的合作模式及转变过程，补充披露迈为股份在公司设立初期通过预付款支付是否构成对公司的财务资助，迈为股份在人员、技术、产品、资产等方面是否还存在其他对公司的资助情形

公司自设立以来与迈为股份在技术、产品和资金方面存在合作的情况，合作模式及转变过程具体如下：

合作范围 合作模式及转变过程

公司与迈为股份在技术方面的合作系公司为迈为股份定制开发产品过程中与迈为股份进
行的技术交流。

公司产品开发过程中，由迈为股份提出产品的使用要求、使用环境、技术指标等，公司
技术 进行结构设计、选材、加工及处理工艺，并提供符合迈为股份要求的样品供其测试，迈
为……
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