公告日期：2025-03-31

证券代码：874475 证券简称：拓普泰克 主办券商：广发证券
深圳市拓普泰克技术股份有限公司

2024 年度内部控制自我评价报告

深圳市拓普泰克技术股份有限公司：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求，结合深圳市拓普泰克技术股份有限公司 (以下简称“公司”) 内部审计制度和评价办法，在内
部控制日常监督和专项监督的基础上，对公司截至 2024 年 12 月 31 日的内部控制有效
性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价工作情况

(一)内部控制评价方法

在评价的过程中，公司主要通过查阅制度文件、了解业务流程，广泛收集公司内部控制设计和运行是否有效的证据，分析、识别内部控制缺陷，评价内部控制设计和运行是否有效。

(二)内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1、纳入评价的单位主要包括：

序号 纳入评价范围单位 备注

1 深圳市拓普泰克技术股份有限公司 母公司

2 深圳市拓普泰克技术股份有限公司东莞分公司 分公司

3 深圳市拓普泰克技术股份有限公司北京分公司 分公司

4 深圳市拓普泰克软件技术有限公司 全资子公司

5 香港拓普泰克科技有限公司 全资子公司

6 拓普泰克技术（越南）有限公司 全资子公司

7 西安拓普泰克技术有限公司 全资子公司

2、内控评价范围重点关注公司战略风险、财务风险、市场风险、运营风险、 投资风险等风险。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的 主要方面，不存在重大遗漏。

(三)内部控制评价的依据

公司开展内控评价的依据主要包括财政部等五部委联合颁发的《企业内部控制 基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》等相关规定，并结合公司内部 控制相关规章制度，坚持以风险导向为原则，对公司的内部控制体系进行客观评价。
(四)内部控制缺陷认定标准

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的 认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内 部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标 准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下：

按照影响公司内控目标实现的严重程度，内部控制缺陷分为：

缺陷性质 影响公司内控目标实现的严重程度

指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致企业严重偏离控制目标。当存
重大缺陷 在任何一个或多个内部控制重大缺陷时，应当在内部控制评价报告
中作出内部控制无效的结论。

指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度低于重大缺陷，但仍
有可能导致企业偏离控制目标。重要缺陷的严重程度低于重大缺
重要缺陷

陷，不会严重危及内部控制的整体有效性，但也应当引起董事会、经理
层的充分关注。

一般缺陷 ……
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