公告日期：2025-02-10

关于江苏保时龙科技股份有限公司

股票公开转让并挂牌申请文件的第二轮审核问询函的回复
主办券商

二〇二五年二月

关于江苏保时龙科技股份有限公司

股票公开转让并挂牌申请文件的第二轮审核问询函的回复

全国中小企业股份转让系统有限责任公司：

东吴证券股份有限公司（以下简称“主办券商”）及江苏保时龙科技股份有
限公司（以下简称“公司”或“保时龙”）于 2025 年 1 月 14 日收到由贵司出具
的《关于江苏保时龙科技股份有限公司股票公开转让并挂牌申请文件的第二轮审核问询函》（以下简称“问询函”）。根据问询函的要求，保时龙、主办券商、江苏世纪同仁律师事务所（以下简称“律师”）、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“会计师”）等相关方对问询函认真研究、及时补充调查，对问询函所列问题进行逐项落实，具体回复如下，请予审核。

如无特殊说明，本回复中使用的简称或名词释义与《江苏保时龙科技股份有限公司公开转让说明书》（以下简称“公开转让说明书”）一致。涉及公开转让说明书补充披露或修改的内容已在公开转让说明书中以楷体加粗方式列示。

本问询回复中的字体代表以下含义：

问询函所列问题 黑体（加粗）

对问询函所列问题的回复 宋体（不加粗）

对公开转让说明书的修改、补充 楷体（加粗）

本回复中部分合计数与各单项数直接相加之和在尾数上可能存在差异，这些差异系由四舍五入造成。

目 录

1. 关于净利润和毛利率。 ...... 4
2. 其他事项。 ...... 19
1. 关于净利润和毛利率。

根据前次问询回复，报告期内，公司净利润分别为-2,194.69 万元、2,121.12
万元、1,207.17 万元；毛利率分别为 13.22%、20.47%、23.50%。其中，2023年公司净利润和毛利率增加，变动明显。

请公司：（1）结合报告期内公司所处行业竞争情况、主要产品市场占有率、销售定价、各项成本费用构成明细等，量化分析公司 2023 年净利润和毛利率变动的原因，是否符合同行业可比公司变动趋势，对比细分产品说明毛利率与同行业可比公司存在差异的原因及合理性；（2）说明公司股东许国民、邹家民、蒋吕平、邹玉华是否存在为公司代垫成本费用的情形。

请主办券商、会计师：（1）核查上述事项并发表明确意见；（2）说明对成本费用的真实性、准确性、完整性，各项成本费用分类及列报的恰当性发表明确意见；（3）核查上述股东报告期内的资金流水，说明是否存在为公司代垫成本费用的情形。

【回复】

一、公司说明

（一）结合报告期内公司所处行业竞争情况、主要产品市场占有率、销售定价、各项成本费用构成明细等，量化分析公司 2023 年净利润和毛利率变动的原因，是否符合同行业可比公司变动趋势，对比细分产品说明毛利率与同行业可比公司存在差异的原因及合理性

1、报告期内公司所处行业竞争情况

公司主营业务为消费电子产品注塑结构件及精密注塑模具的研发、生产和销售，主要产品包括键盘及鼠标注塑结构件、其他电子产品注塑结构件及精密注塑模具，所处行业属于“C39 计算机、通信和其他电子设备制造业”下的“C3912计算机零部件制造”行业。公司产品主要受下游消费电子行业，特别是 PC 行业发展的影响。

（1）下游 PC 需求相对稳固，终端 PC 品牌竞争格局较为稳定

PC 作为日常生活和工作的必需品，其需求带有显著的“刚性”特点，消费
需求十分稳固。Wind 数据显示，因远距办公与教学等宅经济需求，2020 年全球
PC 市场出货量达 2.98 亿台，同比增长 12.37%，2021 年全球 PC 市场出货量达
3.47 亿台，同比增长 16.27%。2022-2023 年，全球 PC 市场出货量分别同比下滑
-15.46%和-13.45%，2024 年全球 PC 市场出货量达 2.62 亿台，同比增长 3.39%。
单位：亿台

2020 年 2021 年 2022 年 2023 ……
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