公告日期：2024-12-27

证券代码：874505 证券简称：樱桃谷 主办券商：五矿证券
樱桃谷育种科技股份有限公司审计委员会制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度于 2024 年 12 月 26 日经公司第二届董事会第五次会议审议通过。

二、 制度的主要内容，分章节列示：

樱桃谷育种科技股份有限公司

董事会审计委员会议事规则（北交所上市后适用）

第一章 总则

第一条 为强化樱桃谷育种科技股份有限公司（下称“公司”）董事会决策
功能，完善公司治理结构，规范公司董事会审计委员会（下称“审计委员会”）的议事和审议程序，提高审计委员会的工作效率和审议水平，保证审计委员会各项工作的顺利进行，根据《中华人民共和国公司法》等法律法规、监管规定，以及《樱桃谷育种科技股份有限公司章程》（下称“《公司章程》”）的有关规定，并结合公司实际情况，制定本规则。

第二条 审计委员会是董事会下设专门委员会。审计委员会向董事会报告工
作并对董事会负责。

第二章 审计委员会的组成

第三条 审计委员会由三名董事组成，审计委员会成员应当为不在公司担任
高级管理人员的董事，其中独立董事应当过半数。

第四条 审计委员会设召集人一名，由独立董事担任，并应当为会计专业人
士，召集人负责主持审计委员会工作。召集人由审计委员会全体成员过半数选举产生。

第五条 审计委员会成员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的
三分之一提名，由董事会任命。

第六条 审计委员会任期与董事会任期一致，成员任期届满，可连选连任。
期间如有成员不再担任公司董事职务，将自动失去成员资格。审计委员会成员人数或构成未满足本规则第三条的规定时，董事会应根据《公司章程》及本规则的规定予以补足。

第三章 审计委员会的职责

第七条 审计委员会的主要职责权限如下：

（一）检查、审核公司财务信息及其披露，审核公司披露财务会计报告及
定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；

（二）监督及评估公司内部控制；

（三）监督及评估外部审计工作；

（四）监督及评估内部审计工作；

（五）审核公司聘用或解聘为公司财务报告进行定期法定审计的会计师事
务所；

（六）审核公司聘任或者解聘财务负责人；

（七）审核公司因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更
或者重大会计差错更正；

（八）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通；

（九）识别关联方，建立健全关联方报备和名单管理机制；

（十）负责关联交易管理、审查和风险控制，重点关注关联交易的合规性、
公允性和必要性，接受一般关联交易的备案，审查重大关联交易并
提交董事会批准；

（十一）公司董事会授权的其他事宜及相关法律法规、监管规定的其他事
项。

第八条 公司应向审计委员会提供必要的资源以协助其履行职责。如有需
要，审计委员会可以聘请外部专业人士提供服务，由此发生的合理费用由公司承
担。

第四章 审计委员会的议事规则

第九条 审计委员会会议分为定期会议和临时会议，由召集人召集和主持。
召集人不能或者拒绝履行职责时，应指定一名独立董事成员代为履行职责。召集人未指定或者召集人缺位的，由全体成员过半数推举一名独立董事代为履行职责。

第十条 审计委员会每季度至少召开一次会议。审计委员会可根据需要召开
临时会议。当两名及以上审计委员会成员提议时，或者召集人认为有必要时，可以召开临时会议。

第十一条 审计委员会会议原则上应提前三日书面通知全体成员。特殊情况
下，需要尽快召开临时会议的，召集会议可不受前述会议通知时间的限制，但召集人应当在会议上作出说明。

第十二条 审计委员会会议通知包括以下内容：

（一）会议时间、日期和地点；

（二）会议期限；

（三）会议事由及议题；

（四）发出通知的日期。

第十三条 审计委员会会议须有三分之二以上成员出席方可举行。

审计委员会成员应亲自出席会议，并对审议……
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