公告日期：2024-05-16

关于陕西高科环保科技股份有限公司股票 公开转让并挂牌申请文件的审核问询函
陕西高科环保科技股份有限公司并西部证券股份有限公司:
现对由西部证券股份有限公司（以下简称“主办券商”）推荐的陕西高科环保科技股份有限公司（以下简称“公司”）股票公开转让并在全国中小企业股份转让系统（以下简称“全国股转系统”）挂牌的申请文件提出问询意见，请公司与主办券商予以落实，将完成的问询意见回复通过全国股转系统公开转让并挂牌审核系统一并提交。

1. 关于业务合规性。根据申请文件：（1）公司主营业务
包括从事废有机溶剂精制利用产品和废无机溶剂资源化利用产品的研发、生产、销售以及废液的无害化处置服务，涉及危险废物的收集、贮存、处置等多个环节；（2）公司存在部分房产未办理权属证书，承诺预计于 9 月底办理完成；（3）报告期内公司存在外协；（4）公司部分业务资质未覆盖报告期；（5）公司社会保险缴纳比例超过 90%，但住房公积金缴纳比例仅为 45.83%；（6）报告期内公司存在控股股东高科建材为公司董事代缴社保、住房公积金和职业年金并代为发放年度 KPI 考核奖金，相关资金由公司直接支付给高科建材。
请公司：（1）①补充说明公司及子公司是否需要并已取
得相关部门的安全生产许可以及建设项目安全设施验收情况；从业人员是否具备相关资质以及是否按规定完成安全生产培训；②补充说明公司日常业务环节安全生产、安全施工防护、风险防控等措施及其有效性；③补充说明公司安全生产费计提、使用是否符合《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的规定、安全生产费计提的充分性、使用范围的合法合规性；④补充披露公司报告期内及期后是否发生安全生产方面的事故、纠纷、处罚，若发生，说明具体情况、整改措施、对公司持续经营的影响，是否构成重大违法违规；（2）①说明无证房屋是否存在违法违规情形、可能产生的风险和后果、是否存在权属争议、是否存在遭受行政处罚或房屋被拆除的风险；公司目前权属证书办理进度，是否存在实质性障碍；若公司房屋无法办理产权证书，对公司资产、财务、持续经营所产生的具体影响；②说明应当办理的消防手续（如消防验收、消防备案、进行消防安全检查等），是否向消防主管部门申请消防监督检查或采取其他有效的整改措施，未取得消防手续面临的法律风险，是否存在消防管理方面的重大违法行为；（3）外协厂商是否具备相应资质，公司对外协厂商的选取标准及管理制度，产品和服务的质量控制措施；与外协厂商的定价机制及公允性，是否存在为公司代垫成本、分摊费用等情形，是否存在利益输送；外协的必要性与合理性，在公司整个业务中所处环节和所占地位，是否涉及公司
核心业务；（4）①公司是否具有经营业务所需的全部资质、许可、认证、特许经营权（尤其是有关危险化学品的生产、包装、运输、储存、销售及经营管理，危险废物处理等方面的许可及备案），公司业务资质是否齐备、相关业务是否合法合规性；②公司是否存在超越资质、范围经营、使用过期资质的情况，若存在，请说明公司的规范措施、实施情况以及公司所面临的法律风险、相应风险控制措施，是否构成重大违法行为；（5）说明公司未及时缴纳 70 名员工住房公积金的原因，是否存在被处罚的风险，公司的整改措施，测算可能补缴的金额及对公司生产经营的影响；（6）补充披露高科建材代缴代发事项的具体情况，包括但不限于代缴代发的背景原因、董事的具体名称、代缴代发金额是否与其对公司的工作贡献相匹配，是否存在利益输送或其他利益安排；公司的后续整改措施。

请主办券商及律师核查以上事项，并发表明确意见。
2. 关于国有企业及独立性。根据申请文件：（1）公司属
于国有控股企业，自设立以来存在未取得批复、未办理国有产权登记、未履行评估及备案手续等瑕疵，目前已经取得产权登记表、西安高新区管委会和高科集团的合规证明；（2）除公司外，控股股东、实际控制人还控制 227 家企业，涵盖房地产、教育等业务。

请公司：（1）结合国资相关法律法规，说明西安高新区
管委会和高科集团是否属于有权主体，公司是否存在国有资产流失及受到行政处罚的风险，是否构成重大违法违规；（2）补充说明公司与控股股东、实际控制人控制的企业是否存在共用厂房、设备、人员、技术情况，是否存在混同、交叉使用等情形；公司与前述企业是否存在相同的客户或供应商，是否存在通过前述企业获取订单的情形，是否存在共用销售渠道的情形，公司新客户开发和维护是否存在持续使用上述公司资源或资质的情形，公司与前述企业是否存在同业竞争；（3）公司是否从事或变相从事房地产和教育业务。

请主办券商及律师核查上述事项并发表明确意见，并就公司是否符合《挂牌审核业务规则适用指引第 1 号》关于国有股权形成与变动的规定，是否符合“股票……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。