公告日期：2025-04-29

证券代码：874527 证券简称：贝尔生物 主办券商：国泰海通
北京贝尔生物工程股份有限公司董事会审计委员会工作细

则 （北交所上市后适用）

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度已于 2025 年 4 月 28 日经公司第三届董事会第四次会议审议通过，无
需提交股东会审议。
二、 制度的主要内容，分章节列示：

北京贝尔生物工程股份有限公司

董事会审计委员会工作细则（北交所上市后适用）

第一章 总则

第一条 为强化北京贝尔生物工程股份有限公司（以下称“公司”）董
事会决策功能，加强董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根
据《中华人民共和国公司法》《北京证券交易所股票上市规则》等法律、
法规、规范性文件及《北京贝尔生物工程股份有限公司章程》（以下称“《公
司章程》”）的相关规定，公司设立董事会审计委员会，并制订本工作细
则。

第二条 董事会审计委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责
公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作，行使《公司法》规定的监事

会的职权。

第二章 人员组成

第三条 审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事两名，委员
中至少有一名独立董事为会计专业人士。

第四条 审计委员会委员由董事长、1/2 以上独立董事或全体董事 1/3
以上提名，并由董事会选举产生。

选举委员的提案获得通过后，新任委员在董事会会议结束后立即就任。

第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员担
任，负责主持委员会工作，审计委员会召集人须具备会计或财务管理相关
的专业经验；主任委员在委员内选举产生。

第六条 审计委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可
以连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由
董事会根据上述第三条至第五条的规定补足委员人数。

第七条 审计委员会日常工作的联络、会议组织和决议落实等事宜由
董事会秘书负责。

第三章 职责权限

第八条 审计委员会的主要职责权限是：

（一）提议聘请或更换外部审计机构；

（二）指导和监督公司的内部审计制度的建立及其实施；

（三）至少每季度召开一次会议，审议内部审计机构提交的工作计划和报告等；至少每季度向董事会报告一次，内容包括内部审计工作进度、质量以及发现的重大问题等；

（四）协调内部审计机构与会计师事务所、国家审计机构等外部审计单位之间的关系；

（五）审核公司的财务信息；

（六）审查公司的内部控制；

（七）公司董事会授权的其他事宜。

第九条 下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董
事会审议：

（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；
（二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；

（三）聘任或者解聘公司财务总监；

（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正；

（五）法律、行政法规、中国证券监督管理委员会规定和《公司章程》规定的其他事项。

第十条 内部审计机构每季度应当与审计委员会召开一次会议，报告
内部审计工作情况和发现的问题，并至少每年向审计委员会提交一次内部
审计报告。

审计委员会应当根据内部审计机构提交的内部审计报告及相关资料，对公司内部控制有效性出具书面的评估意见，并向董事会报告。

第十一条 审计委员会对董事会负责，提案应提交董事会审议决定。
第四章 决策程序

第十二条 公司内部审计机构负责审计委员会决策的前期准备工作，
并向审计委员会提供其赖以决策的相关书面资料，主要包括：

（一）公司财务报告；

（二）内外部审计机构的工作报告；

（三）外部审计合同及相关工作报告；

（四）公司对外披露财务信息情况；

（五）公司内控制度及其执行情况的相关工作报告；

（六……
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