公告日期：2025-06-03

北京德恒律师事务所

关于

江苏原力数字科技股份有限公司
向不特定合格投资者公开发行股票

并在北京证券交易所上市的

补充法律意见（一）

北京市西城区金融街 19 号富凯大厦 B 座 12 层

电话:010-52682888 传真:010-52682999 邮编:100033

目 录

释 义......2
第一部分 律师声明事项......5
第二部分 《问询函》回复......7

一、《问询函》问题 1. 关于控制权稳定性......7

二、《问询函》问题 3. 客户合作稳定性......22

三、《问询函》问题 4. 业绩增长合理性与下滑风险......32

四、《问询函》问题 5. 内容制作人工成本核算准确性及外采真实性......43

五、《问询函》问题 13. 募集资金规模及用途合理性......47

六、《问询函》问题 14. 其他问题 ......51
第三部分 补充披露期间更新事项......65

一、本次发行并上市的批准和授权 ......65

二、本次发行上市的实质条件......65

三、发起人、股东及实际控制人......66

四、发行人的业务......67

五、发行人的关联交易、同业竞争 ......68

六、发行人的主要财产......73

七、发行人的重大债权债务......80

八、发行人股东会、董事会、监事会议事规则及规范运作 ......83

九、发行人的税务及财政补贴......84

十、发行人的环境保护和产品质量、技术标准及其他合规性 ......87

十一、诉讼、仲裁或行政处罚......88

十二、律师认为需要说明的其他事项 ......88

十三、结论......89

释 义

在《补充法律意见（一）》内，除非文义另有所指，下列词语具有下述涵义：

上海腾讯 指 上海腾讯企鹅影视文化传播有限公司

腾讯控股 指 香港联交所上市公司，证券代码：00700.HK

联瑞影业 指 联瑞（上海）影业有限公司

网易（杭州）网络有限公司、网易（上海）网络有限
公司、广州博冠信息科技有限公司、上海网之易璀璨
网易集团 指 网络科技有限公司、香港网易互动娱乐有限公司、网
易有道信息技术（北京）有限公司、NeteaseInteractive
Entertainment Pte., Ltd

星阅辰石 指 成都星阅辰石文化发展有限公司

星辰科技 指 成都星辰原力网络科技有限公司

霍尔果斯万维仁和文化传媒有限责任公司、苏州万
万维仁和 指 维猫文化科技有限责任公司、霍尔果斯博悦文化传
媒有限公司、北京万维猫文化传媒有限公司

北京有竹居 指 北京有竹居网络技术有限公司

浙江寰福 指 浙江寰福科技有限公司

联瑞影业 指 联瑞（上海）影业有限公司

孩思乐 指 北京孩思乐商业有限公司

玄机科技 指 杭州玄机科技股份有限公司

唯晶科技 指 上海唯晶信息科技有限公司

《 故宫里的大怪 指 《故宫里的大怪兽》真人动画网络剧集第一季，即
兽》第一季 《故宫里的大怪兽之洞光宝石的秘密》

《 故宫里的大怪 指 《故宫里的大怪兽》真人动画网络剧集第二季，共分
兽》第二季 为上下两部分

《北京德恒律师事务所关于江苏原力数字科技股份
《律师工作报告》 指 有限公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北
京证券交易所上市的律师工作报告》

《北京德恒律师事务所关于江苏原力数字科技股份
《法律意见》 指 有限公司向不特定合格投资者公开发行……
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