公告日期：2025-04-23

证券代码：874570 证券简称：斯瑞达 主办券商：国海证券
江苏斯瑞达材料技术股份有限公司内部控制制度

（北交所上市后适用）

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度于 2025 年 4 月 21 日经公司第三届董事会第四次会议审议通过，无需
提交股东大会审议。
二、 制度的主要内容，分章节列示：

江苏斯瑞达材料技术股份有限公司

内部控制制度

（北交所上市后适用）

第一章 总则

第一条 为进一步加强江苏斯瑞达材料技术股份有限公司（以下简称“公
司”）的内部控制，促进公司规范运作和健康发展，保护股东合法权益，根据《中 华人民共和国公司法》《企业内部控制基本规范》等法律、法规、规范性文件和《江苏斯瑞达材料技术股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等规 定，结合公司实际，制定本制度。

第二条 内部控制，是由公司董事会、经理层和全体员工实施的、旨在实现
控制目标的过程。

内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及
相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。

第三条 公司建立与实施内部控制，应当遵循下列原则：

（一）全面性原则。内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖公司及其所属公司的各种业务和事项；

（二）重要性原则。内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域；

（三）制衡性原则。内部控制应当在治理结构、机构设置及权责分配、业务流程等方面形成相互制约、相互监督，同时兼顾运营效率；

（四）适应性原则。内部控制应当与公司经营规模、业务范围、竞争状况和风险水平等相适应，并随着情况的变化及时加以调整；

（五）成本效益原则。内部控制应当权衡实施成本与预期效益，以适当的成本实现有效控制。

第四条 公司董事会负责内部控制的建立健全和有效实施。审计委员会对董
事会建立与实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。

第五条 公司可以根据本制度制定各方面专项管理制度，包括关联交易管理
制度、信息披露管理制度等，保证内部控制制度涵盖经营活动的所有环节。

第二章 内部控制环境

第六条 内部控制环境主要包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、
人力资源政策、企业文化等方面内容。

第七条 企业应当根据国家有关法律法规和企业章程，建立规范的公司治理
结构和议事规则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机制。

（一）股东会享有法律法规和企业章程规定的合法权利，依法行使企业经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项的表决权；

（二）董事会依法行使企业的经营决策权；

（三）审计委员会负责审查公司内部控制，监督内部控制的有效实施和内部控制自我评价情况，协调内部控制审计和其他有关事宜；

（四）经理层负责组织实施股东会、董事会决议事项，主持企业的生产经营管理工作；

（五）公司根据实际经营需要设置各职能部门。各职能部门贯彻执行职责和业务范围内的规章制度，编制各项业务流程，修订并完善业务管理规范并负责实施；

（六）公司对所属单位实行绩效考核管理、职能部门对口管理以及监控。
第八条 部门、岗位的设置与职责划分应当坚持不相容职务相互分离和回避
的原则，保证内部部门、岗位及其职责权限的合理设置和分工，提高岗位设置的效率，确保不同部门和岗位之间权责明确，相互制约、相互监督。

第九条 公司设内部审计机构，保证内部审计机构设置、人员配备和工作的
独立性。内部审计机构应当结合内部审计监督，对内部控制的有效性进行监督检查。发现内部控制缺陷应当按照内部审计工作程序进行报告，并有权直接向董事会及其审计委员会报告。

第十条 公司应当重视人力资源建设，通过制定和实施有利于公司可持续发
展的人力资源政策，确保公司内部激励机制和监督约束机制的完善。人力资源政策应当包括下列内容：

（一）员工的聘用、培训、辞退与辞职；

（二）员工的薪酬、考核、晋升与奖惩；

（三）关键岗位员工的强制休假制度和定期……
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