公告日期：2026-03-26

证券代码：874597 证券简称：昌誉股份 主办券商：国投证券
莱阳市昌誉密封科技股份有限公司

子公司管理制度

（北交所上市后适用）

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度已经公司于2026年3月24日召开的第二届董事会第十四次会议审议通过。
二、 分章节列示制度的主要内容

莱阳市昌誉密封科技股份有限公司

子公司管理制度

（北交所上市后适用）

第一章 总则

第一条 为了加强对子公司的管控，维护公司的投资权益，确保公司规范运作和健康发展，根据《企业内部控制基本规范》及《公司章程》等有关规定，结合公司的实际情况，特制定本制度。

第二条 本制度所称公司是指莱阳市昌誉密封科技股份有限公司。子公司是

第三条 公司至少应当关注下列涉及对子公司管理的风险：

（一）子公司发展战略偏离公司整体发展战略，可能影响公司发展目标的实现；

（二）子公司法人治理不完善、组织架构不健全、人员选任不恰当，可能导致决策失误、串通舞弊、经营绩效差；

（三）子公司超越业务范围或审批权限从事投资、筹资、担保等事项，可能造成公司资产损失；

（四）子公司违反关联交易的相关规定，可能造成公司关联交易审批不合规、交易价格不公允、信息披露违规或受到相关监管机构处罚；

（五）子公司重大信息内部报告不及时，可能造成公司信息披露违规或受到相关监管机构处罚；

（六）子公司会计核算办法的制定和执行不正确，合并财务报表信息不准确，可能导致公司及投资者、相关各方决策失误或面临法律诉讼；

（七）子公司经营目标和执行不可控，可能影响公司经营目标的实现。

第二章 战略管控

第四条 证券部负责监督、指导子公司《章程》的制定，子公司《章程》修订应到证券部备案。

第五条 证券部负责把子公司发展战略纳入公司整体发展战略，实现资源共享和战略互补。

第六条 子公司发展战略应经公司证券部审核、总经理批准；偏差调整、评价分析也应经证券部审核、总经理批准。

第三章 组织及人员管控

第七条 子公司董事、监事、经营班子成员由公司推荐，子公司按法定程序选举或聘任。公司向子公司推荐人员应经总经理讨论通过。公司对子公司的员工总数进行控制，子公司增加员工应到公司人力资源部备案。

第八条 公司聘任或推荐的子公司高层人员应定期向公司述职，对于重大风险事项或重大决策信息应及时向公司总经理进行汇报。公司定期对上述人员进行履职评价，对未能忠实、勤勉履行其职责或对公司利益造成重大损害的，公司直接进行解聘或提出解聘建议。

第九条 子公司高层人员薪酬制度及考核兑现方案应经公司总经理批准。
第十条 子公司机构设置及职能应依据公司职能部门的职能进行配置，配置方案应及时到公司人力资源部备案。

第四章 财务管控

第十一条 公司财务部应当对子公司财务报告相关的活动实施管理控制，包括但不限于：

（一）统一母、子公司会计政策、会计估计和会计期间。

（二）负责编制母公司及合并财务报表。

（三）组织子公司财务预算与决算的编制与审查。

（四）组织子公司的资金控制与资产管理工作。

第五章 经营管控

第十二条 公司经营管理部负责各子公司经营目标管控。

（一）实施预算控制；

（二）实施统计分析、过程监督、指导；

（三）实施目标考核。

第六章 制度及执行管控

第十三条 子公司应根据自身经营特点，建立健全内部控制制度，报公司经营管理部备案。

第十四条 公司各职能部门应根据分管业务范围，对子公司相应业务进行监督、指导，督导各子公司建立起相应的经营计划和风险管理程序，提高子公司业
务管理水平。

第十五条 审计部应定期、不定期对子公司进行审计，核实经营业绩、内部控制等情况。

第七章 投资、筹资及担保管控

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