公告日期：2026-03-31

证券代码：874601 证券简称：浙江亿得 主办券商：财通证券
浙江亿得新材料股份有限公司董事会审计委员会工作细则

（北交所上市后适用）

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度已经公司第二届董事会第十二次会议审议通过，无需提交公司 2025年年度股东会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

浙江亿得新材料股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

第一章 总则

第一条 为规范浙江亿得新材料股份有限公司（以下简称“公司”）公司董事会审计委员会的议事程序，充分保护公司和公司股东的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）等有关法律、法规、规章、规范性文件和《浙江亿得新材料股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的规定，结合公司实际情况，制定本工作细则。

第二条 审计委员会主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制。

第二章 审计委员会的组成

第三条 审计委员会由3名董事组成，其中独立董事2名。审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事。审计委员会委员由董事长、1/2以上独立董事或者全体董事的1/3提名，由董事会选举产生。

第四条 审计委员会中至少有1名独立董事为会计专业人士；设主任委员（召集人）1名，由独立董事中的会计专业人士担任，由董事会在委员会成员范围内选举产生，负责主持委员会工作。

会计专业人士应具备较丰富的会计专业知识和经验，并至少符合下列条件之一：

（一）具有注册会计师资格；

（二）具有会计、审计或者财务管理专业的高级职称、副教授及以上职称或
者博士学位；

（三）具有经济管理方面高级职称，且在会计、审计或者财务管理等专业岗
位有五年以上全职工作经验。

第五条 审计委员会成员的任期与公司其他董事相同，每届任期不得超过三年，任期届满，连选可以连任，但独立董事成员连续任职不得超过六年。期间如有成员因辞任或者其他原因不再担任公司董事职务，自其不再担任董事之时自动辞去审计委员会职务。

审计委员会成员辞任导致审计委员会成员低于法定最低人数，或者欠缺会计专业人士，在新成员就任前，原成员仍应当继续履行职责。

第六条 审计委员会下设审计工作组为日常办事机构，负责日常工作联络和会议组织等工作。

第三章 职责权限

第七条 审计委员会的主要职责权限：

（四）提议召开临时股东会，在董事会不履行召集和主持股东会会议职责时
召集和主持股东会会议；

（五）向股东会会议提出提案；

（六）提议召开临时董事会临时会议；

（七）提议聘请或更换外部审计机构；

（八）监督公司的内部审计制度及其实施，参与对内部审计负责人的考核；
（九）负责内部审计与外部审计之间的沟通；

（十）检查公司财务，审核公司的财务信息及其披露；

（十一） 审查公司内控制度，对重大关联交易进行审计；

（十二） 对董事、高级管理人员执行职务的行为进行监督，对违反法律、
行政法规、《公司章程》或者股东会决议的董事、高级管理人员提出
解任的建议；

（十三） 当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董事、高
级管理人员予以纠正；

（十四） 根据《公司法》第一百八十九条和《公司章程》的规定，对董事、
高级管理人员提起诉讼；

（十五） 法律、行政法规、《公司章程》规定或公司董事会授予的其他事
宜。

审计委员会发现董事、高级管理人员违反法律法规、北京证券交易所（以下简称“北交所”）业务规则或者《公司章程》的，应当履行监督职责，向董事会通报或者向股东会报告，也可以直接向北交所报告。

审计委员会发现董事、高级管理人员及公司存在违反法律法规、北交所业务规则、公司章程或者股东会决议的行为，已经或者可能给公司造成重大损失的，应当及时向董事会报告，提请董事会及高级管理人员予以纠正。

第八条 下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审议：

（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价……
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