公告日期：2025-12-01

证券代码：874602 证券简称：弘昌新材 主办券商：方正承销保荐
安徽弘昌新材料股份有限公司董事会审计委员会议事规则

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度经公司于 2025 年 11 月 28 日召开的第二届董事会第二次会议审议通
过。
二、 分章节列示制度的主要内容

第一章 总则

第一条 为强化安徽弘昌新材料股份有限公司（以下简称“公司”）董事会决
策功能，持续完善公司内控体系建设，确保董事会对经理层的有效监督管理，不断完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司独立董事管理办法》、《安徽弘昌新材料股份有限公司章程》及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定本议事规则。

第二条 董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）是董事会下设的专门
工作机构，主要负责审核公司财务信息及其披露、、监督和评估内外部审计工作和内部控制，以及对公司正在运作的重大投资项目等进行风险分析。

公司设立的内部审计部门对审计委员会负责，向审计委员会报告工作。

第二章 人员组成

第三条 审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事应占二分之一以上，
委员中至少有一名独立董事为会计专业人士。审计委员会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事。

第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或三分之一以上
董事提名，并由董事会以全体董事过半数选举产生。

第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事中的会计专业
人士担任，负责主持委员会工作；主任委员由全体委员选举产生，并报董事会备案。

第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期
间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由董事会根据上述第三至第五条的规定补足委员人数。

第七条 公司负责内审的内部审计部门由审计委员会直接领导，是审计委员
会的办事机构。

第三章 职责权限

第八条 审计委员会的具体职责：

（一）监督公司的内部审计制度及其实施；

（二）提议聘请或更换外部审计机构；

（三）负责内部审计与外部审计之间的沟通；

（四）审核公司的财务信息；

（五）审查公司的内控制度，对公司的内控制度的健全和完善提出意见和建议；

（六）对公司内部审计部门负责人的考核和变更提出意见和建议；

（七）及时处理董事会授权的其他相关事宜。

第九条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。

第十条 内部审计部门每六个月应与审计委员会召开一次会议，报告内部审计工作情况和发现的问题，并至少每年向审计委员会提交一次内部审计报告。审计委员会应根据内部审计部门提交的内部审计报告及相关资料，对公司内部控制有效性出具书面的评估意见，并向董事会报告。审计委员会认为公司内部控制存在重大缺陷或风险的，向董事会报告。

第四章 议事规则

第十一条 审计委员会会议分为定期会议和临时会议，定期会议每半年度至少召开一次，两名及以上成员提议，或者召集人认为有必要时，可以召开临时会议。
审计委员会会议应于会议召开前两天通知全体委员，因特殊原因需要紧急召开会议的，可以不受前述通知期限限制，但召集人应当在会议上作出说明，全体委员作出豁免提前通知的书面确认。

第十二条 审计委员会会议可以采取现场或通讯表决的方式召开，也可以采
取现场和通讯表决相结合的方式召开。

第十三条 审计委员会委员应当亲自出席会议，因故不能亲自出席会议的，
应当事先审阅会议材料，形成明确的意见，并书面委托其他独立董事代为出席。
审计委员会委员既不亲自出席会议，亦未委托其他委员代为出席会议的，视为未出席相关会议。审计委员会委员连续两次不出席会议的，视为不能适当履行其职权，公司董事会可以撤销其委员职务。

第十四条 会议由主任委员负责召集和主持，主任委员不能或无法履行职责
时，由其指定一名其他委员代行其职权；主任委员既不履行职责，也不指定其他委员代行其职责时，任何一名委员均可将有关情况向公司董事会报告，由公司董事会指定一名委员履行主任委员职责。

第十五条 公司董事会审计委员会负责审核公司财务信息、监督及评估内外
部审计工作和内……
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