公告日期：2025-06-27

江苏艾科维科技股份有限公司

江苏省淮安市淮安工业园区孔莲路1号

关于江苏艾科维科技股份有限公司
公开发行股票并在北交所上市申请文件

的审核问询函的回复

保荐机构（主承销商）

深圳市福田区福田街道益田路5023号平安金融中心B座第22-25层

二〇二五年五月

北京证券交易所：

贵所于 2025 年 1 月 20 日出具的《关于江苏艾科维科技股份有限公司公开发
行股票并在北交所上市申请文件的审核问询函》（以下简称“《问询函》”）已收悉，江苏艾科维科技股份有限公司（以下简称“发行人”、“艾科维”、“公司”、“本公司”）、平安证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”或“平安证券”）、立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“申报会计师”）、上海市方达律师事务所（以下简称“发行人律师”）等相关方对《问询函》所列问题逐项进行了落实，现对《问询函》回复如下，请审核。

除另有说明外，本问询函回复所用简称或名词的释义与《江苏艾科维科技股份有限公司招股说明书（申报稿）》中的含义相同。

本问询函回复中的字体代表以下含义：

问询函所列问题 黑体（加粗）

对问询函所列问题的回复 宋体

对招股说明书的修改或补充披露 楷体（加粗）

对招股说明书的引用 宋体（不加粗）

特别说明：本问询函回复中若合计数与各分项数值相加之和或相乘在尾数上存在差异，均为四舍五入所致。

目录

目录 ...... 3
一、基本情况 ...... 4

问题 1.股权代持相关情况 ...... 4
二、业务与技术 ...... 17

问题 2.核心技术来源、先进性及市场空间 ...... 17
三、公司治理与独立性 ...... 86

问题 3.生产经营合规性 ...... 86
四、财务会计信息与管理层分析 ...... 139

问题 4.经营业绩下滑风险及收入确认合规性 ...... 139

问题 5.关联贸易商及境外销售真实性 ...... 194

问题 6.毛利率高于可比公司合理性及成本核算准确性 ...... 296

问题 7.关于购销两端票据结算情况 ...... 352

问题 8.财务内控不规范情形及其整改情况 ...... 370

问题 9.其他财务问题 ...... 413
五、募集资金运用及其他事项 ...... 479

问题 10.募投项目合理性与必要性 ...... 479

问题 11.其他问题 ...... 500

一、基本情况

问题 1.股权代持相关情况

根据申请文件：（1）衢州艾科维 2013 年 1 月设立时，其股东刘建青由其
岳母楼彩云，李鲁祯由其母亲郑雪皎，罗晟由其配偶王艳霞代持股份。2014-2018
年，相关股权代持陆续解除。2013 年 8 月至 2017 年 5 月，刘建青将其持有的部
分衢州艾科维股份陆续转让给 12 名外部财务投资者以及 17 名公司员工，转出的衢州艾科维股份仍由刘建青进行代持。（2）发行人的现任董事、副总经理李鲁祯、董事汪俊杰、监事吴明、财务负责人贺琳琳在前单位任职期间受让刘建青持有的衢州艾科维股份，并由刘建青代为持有。

请发行人：（1）结合衢州艾科维和发行人的设立过程，说明相关股东采用代持方式持有发行人股份的原因，是否存在规避法律法规的情形；说明股权代持是否已全部解除，是否存在纠纷或潜在纠纷。（2）结合实际控制人、董监高在前单位的任职经历及其直接或间接持有发行人股份的过程，说明前述主体对发行人的投资行为的合法合规性。

请保荐机构、发行人律师核查上述事项并发表明确意见。

【回复】

一、结合衢州艾科维和发行人的设立过程，说明相关股东采用代持方式持有发行人股份的原因，是否存在规避法律法规的情形；说明股权代持是否已全部解除，是否存在纠纷或潜在纠纷

（一）结合衢州艾科维和发行人的设立过程，说明相关股东采用代持方式持有发行人股份的原因，是否存在规避法律法规的情形

1、结合衢州艾科维和发行人的设立过程，说明相关股东采用代持方式持有发行人股份的原因

2013 年 1 月，楼彩云、郑雪皎、王艳霞作为显名股东共同设立衢州艾科维。
衢州艾科维系投资艾科维的持股平台，其设立主要基于：（1）便于发行人实际控制人对公司股权结构进行管理；（2）使得发行人实际控制人能够控制衢州艾
科维持有……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。