公告日期：2024-11-14

公告编号：2024-049

证券代码：874617 证券简称：双英集团 主办券商：国金证券
广西双英集团股份有限公司董事会审计委员会年报工作规

程（北交所上市后适用）

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度于 2024 年 11 月 14 日经公司第三届董事会第十二次会议审议通过，
董事会表决结果：同意 9 票，反对 0 票，弃权 0 票；无需回避表决；无需提交股
东大会审议。
二、 制度的主要内容，分章节列示：

广西双英集团股份有限公司

董事会审计委员会年报工作规程

（北交所上市后适用）

第一条 为充分发挥广西双英集团股份有限公司（以下简称“公司”）董事会
审计委员会（以下简称“审计委员会”）在公司年度财务报告编制、审计及披露工作中的审查、监督作用，维护审计的独立性，提高审计质量，根据《公司法》《证券法》《北京证券交易所股票上市规则（试行）》等相关法律、法规、规范性文件和《广西双英集团股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）《广西双英集团股份有限公司董事会审计委员会工作细则》等相关规定，制定本工作规程。
第二条 审计委员会委员应在公司年度报告编制、审核的过程中，勤勉尽责

公告编号：2024-049

地履行职责，维护公司及股东的整体利益。

第三条 公司董事会秘书和财务部协调审计委员会与会计师事务所的沟通，
积极为审计委员会履行职责创造必要的条件。

第四条 年度财务报告审计工作的时间安排由公司管理层、相关部门与负责
公司年度财务报告审计工作的会计师事务所（以下简称“会计师事务所”）协商并制定方案后，报审计委员会确定。

第五条 公司财务部受审计委员会的委托，适时督促会计师事务所在约定时
间内提交审计报告，督促的方式、次数和结果以书面形式记录和签字确认，并向审计委员会报告督促结果。

第六条 审计委员会在会计师事务所进场前，审阅公司编制的最近一期财务
会计报告，形成书面意见。

第七条 会计师事务所进场后，审计委员会进一步加强与会计师事务所的沟
通，并在会计师事务所出具初步审计意见后，再一次审阅公司财务会计报告，并形成书面意见。

第八条 公司年度财务报告首先由审计委员会进行表决，形成决议后提交公
司董事会审议。

第九条 审计委员会适时向董事会提交会计师事务所年度审计工作的总结报
告，并向董事会提议下年度续聘或改聘会计师事务所。

第十条 在考虑下一年度续聘会计师事务所时，审计委员会事先就会计师事
务所完成年度审计工作情况及其执业质量做出全面客观的评价。如审计委员会达成肯定性意见，则续聘事项提交董事会、股东会审议；如审计委员会形成否定性意见，则应建议改聘会计师事务所。

第十一条 在改聘会计师事务所时，审计委员会以见面沟通的方式，对前任
和拟改聘会计师事务所进行全面了解并做出恰当评价，形成意见后提交董事会和股东会审议。

第十二条 公司根据审计委员会意见，向董事会建议拟解聘或者不再续聘会
计师事务所时，应提前 30 天通知会计师事务所，并按程序提交公司股东会审议；公司股东会对解聘会计师事务所进行表决时，允许会计师事务所陈述意见。

会计师事务所提出辞聘的，应向股东会说明公司有无不当情形。

公告编号：2024-049

第十三条 公司原则上不得在年报审计期间改聘会计师事务所，如确需改聘，
审计委员会应重点关注。

审计委员会通过约见前任和拟改聘会计师事务所的方式，对双方的执业质量做出合理评价，并在对公司改聘理由的充分性做出合理判断的基础上表示意见后，提交公司董事会、股东会审议。

在此期间，审计委员会的沟通情况、评估意见及建议需形成书面记录并由相关当事人签字，在股东会决议披露后三个工作日内根据监管部门要求进行备案。
第十四条 年报审计期……
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