公告日期：2026-04-30

关于广东凯得智能科技股份有限公司

公开发行股票并在北交所上市

申请文件的审核问询函的回复

保荐人（主承销商）

（上海市静安区新闸路 1508 号）

北京证券交易所：

贵所于 2026 年 1 月 27 日下发的《关于广东凯得智能科技股份有限公司公开发
行股票并在北交所上市申请文件的审核问询函》（以下简称“审核问询函”）已收悉。广东凯得智能科技股份有限公司（以下简称“凯得智能”“发行人”或“公司”）会同光大证券股份有限公司（以下简称“光大证券”或“保荐机构”）、上海市锦天城律师事务所（以下简称“发行人律师”）以及容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“申报会计师”）对审核问询函进行了认真落实，并按照要求对所涉及的事项进行了补充调查和回复，现提交贵所，请予以审核。

如无特别说明，本回复中所使用的简称与《广东凯得智能科技股份有限公司招股说明书（申报稿）》具有相同含义。本回复中若出现总计数尾数与所列数值总和尾数不符的情况，均为四舍五入所致。

本回复中涉及的字体代表以下含义：

审核问询函所列问题 黑体（加粗）

审核问询函所列问题的回复 宋体

对招股说明书等申报文件之修改或补充披露内容 楷体（加粗）

一、基本情况...... 1

问题 1.实控人认定准确性及控制权稳定性...... 1

二、业务与技术...... 19

问题 2.创新性特征与市场地位...... 19

三、财务会计信息与管理层分析...... 70

问题 3.业绩可持续性及下滑风险...... 70

问题 4.境内外不同模式销售真实性...... 125

问题 5.收入确认准确性及财务内控规范性...... 193

问题 6.采购公允性及存货核算准确性...... 214

问题 7.其他财务问题...... 261

四、募集资金运用及其他事项...... 288

问题 8.募集资金规模及募投项目必要性、合理性...... 288

问题 9.其他问题...... 340

问题 10. 其他重要事项...... 354

一、基本情况

问题 1.实控人认定准确性及控制权稳定性

根据申请文件，公司的控股股东为吴伟雯，吴伟雯直接及间接合计持有公司 46.2773%股份，控制公司 63.36%表决权，在公司担任董事长、总经理职务；第二大股东曹瀚直接及间接合计持有公司 46.2773%的股份，控制公司 32.64%的表决权，在公司担任董事、副总经理职务，曹瀚的配偶姜琳琳历任公司财务总监、董事会秘书，目前担任公司副总经理职务。曹瀚已出具放弃谋求实际控制人的承诺。

请发行人：（1）说明公司股权演变过程及历次出资情况，是否存在股权代持，说明未将曹瀚认定为共同实控人的原因及合理性，是否存在规避发行上市条件或相关监管要求的情形，吴伟雯和曹瀚是否签订相关协议或有其他利益安排，二人是否存在一致行动关系。（2）结合吴伟雯、曹瀚在董事提名、高管任命方面的安排，历次股东会、董事会表决情况，珠海深瀚的管理机制及二人发挥的作用，以及二人和姜琳琳在公司经营管理过程中的分工等，说明吴伟雯是否能实际控制公司，曹瀚出具放弃谋求实际控制人的承诺是否能够有效执行，公司控制权是否稳定。（3）说明吴伟雯与曹瀚在日常经营决策等方面是否曾存在重大分歧，发行人防范公司治理僵局的措施及有效性。

请保荐机构及发行人律师核查上述事项并发表明确意见。

【回复】

一、说明公司股权演变过程及历次出资情况，是否存在股权代持，说明未将曹瀚认定为共同实控人的原因及合理性，是否存在规避发行上市条件或相关监管要求的情形，吴伟雯和曹瀚是否签订相关协议或有其他利益安排，二人是否存在一致行动关系

（一）公司股权演变过程及历次出资情况，是否存在股权代持

1、凯得有限设立

2008 年 10 月 28 日，中山市工商行政管理局核准中山市凯腾贸易有限公司
《公司名称预先核准申请书》，核准公司名称为中山市凯腾贸易有限公司（凯得有限的前身）。

2008 年 11 月 18 日，股东签署了《中山市凯腾贸易有限公司章程》。

2008 年 12 月 12 日，中山同力会计师事务所有限公司出具《验资报告》
（同力验字[2008]第 179……
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