公告日期：2024-07-19

关于渝丰科技股份有限公司

股票公开转让并挂牌申请文件的

审核问询函的回复

主办券商

（深圳市福田区福田街道福华一路 111 号）

二〇二四年七月

全国中小企业股份转让系统有限责任公司：

贵公司于 2024 年 7 月 2 日出具的《关于渝丰科技股份有限公司股票公开转
让并挂牌申请文件的审核问询函》（以下简称“问询函”）已收悉。渝丰科技股份有限公司（以下简称“渝丰科技”或“公司”或“申请挂牌公司”）、招商证券股份有限公司（以下简称“主办券商”或“招商证券”）、北京市君合律师事务所（以下简称“君合”或“公司律师”或“律师”）、立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”或“公司会计师”或“会计师”）等相关方对问询函所列问题逐项进行了落实，现对问询函回复如下，请予以审核。

本问询函回复中的字体注释如下：

问询函所列问题 黑体（加粗）

对问询函所列问题的回复 宋体（中文）、Times New Roman（西文）

涉及修改公开转让说明书等申请文件的内容 楷体（加粗）

如无特殊说明，本问询函回复中的简称或释义与《渝丰科技股份有限公司公开转让说明书（申报稿）》（以下简称“公开转让说明书”）一致。

在本问询函回复中，若合计数与各分项数值相加之和在尾数上存在差异，为四舍五入所致。

目录

目录 ...... 3
1.关于营业收入及经营业绩 ...... 4
2.关于客户及供应商 ...... 55
3.关于应收款项 ...... 97
4.关于存货 ...... 97
5.关于固定资产 ...... 143
6.关于应付账款和应付票据 ...... 154
7.关于历史沿革 ...... 154
8.关于实际控制人认定 ...... 192
9.其他事项 ...... 200
1.关于营业收入及经营业绩

根据申报文件：（1）2022 年、2023 年公司营业收入分别为 185,369.50 万
元、205,942.62 万元，主要收入来源于电缆产品销售，占比超过 98%，销售区域集中在西南地区，占比约 70%；净利润分别为 5,855.89 万元、6,481.84 万元；毛利率分别 11.62%、11.15%，毛利率较为稳定。（2）2022 年、2023 年公司销售收入实现以直销模式为主，经销模式下营业收入占比分别为 21.79%、18.02%。（3）报告期内，公司收入冲回影响金额为 2,727.19 万元，主要冲回原因系退回及销售返利。（4）公司现有的 6 千伏及以上（陆上用）干法交联生产线列入限制类目录。

请公司按照《全国中小企业股份转让系统股票挂牌审核业务规则适用指引第 1 号》（以下简称《挂牌审核规则适用指引 1 号》）中关于经销商模式的要求进行补充披露。

请公司补充说明：（1）结合公司所属行业发展情况、公司主要产品及原材料价格变动情况、价格传导机制、下游需求变动情况等因素，按照细分产品量化分析报告期内各期营业收入波动的原因及合理性、净利润变动的原因及合理性；（2）结合公司在手订单、主要客户所在区域政策和期后经营情况（营业收入、净利润、毛利率、经营活动现金流量等指标）说明公司业绩的稳定性及可持续性；（3）直销和经销模式下毛利率的情况，对比分析差异和原因，是否与同行业可比公司存在差异，如是，进一步分析合理性；（4）结合铜价波动情况，详细分析说明主营产品毛利率保持稳定的原因及合理性；（5）公司采取经销商模式的必要性，经销商销售模式、占比等情况与同行业可比公司是否存在显著差异，如是，请说明原因及合理性；（6）报告期内公司经销商家数及增减变动情况、地域分布情况、经销商复购金额及占比，公司与经销商的合作稳定性；（7）主要经销商的具体情况，包括但不限于经销商名称、注册资本及实缴情况、参保人数、实际控制人、各期销售金额及占比、是否有员工或前员工设立的经销商、是否与公司存在实质和潜在关联关系或其他特殊利益安排；（8）各报告期期末经销商库存及终端销售情况，是否存在经销商压货情形，是否存在通过经销商囤货调节收入确认时点的情形；（9）是否存在第三方回款，如是，请针
对第三方回款说明所采取的具体核查手段，是否存在虚构交易或调节账龄情形，资金流、实物流与合同约定及商业实质是否一致；（10）报告期内退货的基本情况，是否涉及产品质量问题，是否存在纠纷或潜在纠纷，是否存在调节收入情形；销售返利具体政策，各期返利金额及期末应付返利情况，相关返……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。