公告日期：2026-04-20

公告编号：2026-042

证券代码：874638 证券简称：八达光电 主办券商：国泰海通
乐清市八达光电科技股份有限公司独立董事

关于第五届董事会第二次会议相关事项的独立意见

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。

根据《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理指引第 2 号——独立董事》等相关法律法规、规章制度以及《乐清市八达光电科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）和《乐清市八达光电科技股份有限公司独立董事工作制度》等有关规定，我们作为乐清市八达光电科技股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，本着认真、负责的态度，基于独立、审慎、客观的判断立场，对公司第五届董事会第二次会议的相关事项进行了认真审核，发表如下独立意见：
一、《关于公司 2025 年度财务决算报告的议案》的独立意见

经审阅相关资料，我们认为：《公司 2025 年度财务决算报告》内容真实、准确、完整，符合相关法律法规及《公司章程》规定，客观反映了公司 2025 年度财务状况、经营成果和现金流量，未发现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，不存在损害公司、公司股东特别是中小股东利益的情况。

因此，我们一致同意该议案，并同意提交公司股东会审议。
二、《关于公司 2026 年度财务预算报告的议案》的独立意见

经审阅相关资料，我们认为：《公司 2026 年度财务预算报告》真实符合公司2026 年业务发展规划，符合相关法律、法规和规范性文件的规定，不存在损害公司、公司股东特别是中小股东利益的情况。

公告编号：2026-042

因此，我们一致同意该议案，并同意提交公司股东会审议。
三、《关于公司 2025 年度利润分配方案的议案》的独立意见

经审阅相关资料，我们认为：公司 2025 年度利润分配方案综合考虑了公司经营发展、财务状况、现金流及未来资金需求等因素，符合法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，有利于公司持续稳定发展，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东合法权益的情形。

因此，我们一致同意该议案，并同意提交公司股东会审议。
四、《关于预计公司 2026 年度日常关联交易的议案》的独立意见

经审阅相关资料，我们认为：该议案所涉及的预计关联交易事项符合公司业务发展的实际需求，公司与关联方之间的交易拟遵循市场化定价原则，不存在损害公司、股东，特别是中小股东利益的情形，符合法律法规和《公司章程》《关联交易决策制度》等有关规定。

因此，我们一致同意该议案，并同意提交公司股东会审议。
五、《关于公司 2025 年年度报告及其摘要的议案》的独立意见

经审阅相关资料，我们认为：公司 2025 年年度报告及其摘要内容真实、准确、完整，符合相关法律法规及《公司章程》规定，客观全面反映了公司 2025 年度经营状况、财务情况及发展规划，未发现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东合法权益的情形。

因此，我们一致同意该议案，并同意提交公司股东会审议。
六、《关于公司前期会计差错更正的议案》的独立意见

经审阅相关资料，我们认为：公司前期会计差错更正符合《企业会计准则第28 号—会计政策、会计估计变更和差错更正》《全国中小企业股份转让系统挂牌

公告编号：2026-042

公司信息披露规则》《全国中小企业股份转让系统挂牌公司持续监管指引第 5 号—财务信息更正》等相关规定。通过本次更正，能够使公司的财务报表及附注更加准确、客观、公允地反映公司在相应会计期间的实际经营状况和财务状况。不存在损害公司和股东（特别是中小股东）权益的情形。

因此，我们一致同意该议案，并同意提交公司股东会审议。
七、《关于公司 2025 年度审计报告的议案》的独立意见

经审阅相关资料，我们认为：《公司 2025 年度审计报告》客观地反映了公司2025 年的财务状况、经营成果及现金流量，符合相关法律、法规和规范性文件……
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