公告日期：2025-06-17

证券代码：874640 证券简称：百迈科 主办券商：长城证券
海南百迈科医疗科技股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度于 2025 年 6 月 16 日经公司第二届董事会第一次（临时）会议审议
通过，无需提交公司股东会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

海南百迈科医疗科技股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

第一章 总则

第一条 为了提高公司治理水平，规范公司董事会的运作，根据《中华人
民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以 下简称“《证券法》”）、全国中小企业股份转让系统（以下简称“全国股转系统”） 业务规则等法律法规和规范性文件的规定以及《海南百迈科医疗科技股份有限 公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的有关规定，公司特设立董事会审计委 员会（以下简称“审计委员会”），并制定本工作细则。

第二条 审计委员会是董事会下设的专门委员会，主要负责审核公司财务
信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，并行使《公司法》规 定的监事会的职权。

第三条 审计委员会委员应当保证足够的时间和精力履行委员会的工作职
责，并履行勤勉尽责的义务，切实有效地监督公司的外部审计和内部审计等重大事项，促进公司建立良好的内部控制、提供优质的财务报告。

第四条 公司应当为审计委员会提供必要的工作条件。审计委员会履行职
责时，公司相关部门应当给予配合。

第二章 人员组成

第五条 审计委员会委员由 3 名董事组成，委员会委员应当为不在公司担
任高级管理人员的董事，其中，独立董事 2 名且至少有 1 名独立董事为会计专业人士。

审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者三分之一以上董事提名，并由董事会以全体董事过半数选举产生。

第六条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由作为会计专业人士的
独立董事委员担任，负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举，并报请董事会批准产生。

审计委员会主任委员负责召集和主持审计委员会会议，当主任委员不能或无法履行职责时，由其指定一名其他委员代行其职权；主任委员既不履行职责，也不指定其他委员代行其职责时，任何一名委员均可将有关情况向公司董事会报告，由公司董事会指定一名委员履行委员会主任职责。

第七条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。
期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由董事会根据本工作细则规定补足委员人数。

公司董事会对审计委员会成员的独立性和履职情况进行定期评估，必要时可以更换不适合继续担任的委员。

第八条 审计委员会根据需要可以下设审计委员会工作组。审计委员会工
作组为日常办事机构，负责日常工作联络和会议组织等工作。工作组成员无需是审计委员会委员。

第三章 职责权限

第九条 审计委员会行使《公司法》规定的监事会的职权，应当严格遵循
《公司法》《证券法》等相关法律法规及中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）、全国股转系统业务规则以及《公司章程》等相关规定执行。审计委员会的主要职责权限：

（一） 监督及评估外部审计工作，提议聘请或更换外部审计机构；

（二） 监督及评估公司的内部审计制度及其实施；

（三） 负责内部审计与外部审计之间的沟通及协调；

（四） 检查公司财务，审核公司的财务信息及其披露；

（五） 监督及评估公司的内控制度；

（六） 行使《公司法》规定的上述职责权限以外的监事会的职权；

（七）有关法律法规、《公司章程》规定或董事会授予的其他职权。

第十条 审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部
审计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体委员过半数同意后，提交董事会审议：

（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；
（二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；

（三）聘任或者解聘公司财务负责人；

（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会……
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