公告日期：2026-03-30

关于

海南百迈科医疗科技股份有限公司
公开发行股票并在北京证券交易所上市
申请文件的审核问询函的回复

保荐机构（主承销商）

（深圳市福田区福田街道金田路 2026 号能源大厦南塔楼 10-19 层）
北京证券交易所：

贵所于 2025 年 12 月 31 日出具的《关于海南百迈科医疗科技股份有限公司
公开发行股票并在北交所上市申请文件的审核问询函》（以下简称“审核问询函”）收悉。

长城证券股份有限公司（以下简称“长城证券”或“保荐人”）作为保荐人和主承销商，与海南百迈科医疗科技股份有限公司（以下简称“百迈科”“公司”或“发行人”）、北京市康达律师事务所（以下简称“发行人律师”）、中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“发行人会计师”）对审核问询函所列问题认真进行了逐项落实，现回复如下，请予审核。

说明：

如无特别说明，《关于海南百迈科医疗科技股份有限公司公开发行股票并在北京证券交易所上市申请文件的审核问询函的回复》（以下简称“本回复报告”）相关用语具有与《招股说明书》中相同的含义。

如无特别说明，本回复报告若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入所致。

本回复报告使用的字体如下：

字体 含义

黑体 审核问询函所列问题

宋体 对审核问询函所列问题的回复

楷体 对招股说明书内容的引用

楷体（加粗） 对招股说明书内容的修改、补充

目 录

问题 1.是否存在影响股权清晰事项 ...... 3
问题 2.产品技术创新性 ...... 19
问题 3.产业政策对市场空间及业绩稳定性的影响...... 58
问题 4.业绩增长的原因及真实性 ...... 96
问题 5.采购及生产真实性 ...... 241
问题 6.研发费用核算合规性 ...... 304
问题 7.其他财务问题 ...... 343
问题 8.募投项目必要性及募集资金规模合理性...... 364
问题 9.其他问题 ...... 402

问题 1.是否存在影响股权清晰事项

根据申请文件：（1）实际控制人历史上存在向自然人借款出资，完成验资后又从发行人处转出借款向自然人还款的情形，实际控制人自发行人处转出借款未履行审议程序、未签订书面协议。（2）发行人历史上股权代持均已解除，2012-2024年门象为王增战代持股权期间，发行人进行了多次增资和股权转让，2021 年门象将其所持部分股权转让给海南迈科特进行股权激励。（3）副总经理谭昭奎直接持有发行人 3.6758%股权，其子谭奕勋通过海南迈迪科间接持有发行人股权，其弟谭昭轩直接持有发行人 2.4458%股权并通过海南迈迪科间接持有发行人股权。（4）发行人股东深圳达晨、杭州达晨、深圳财智的执行事务合伙人均为深圳市达晨财智创业投资管理有限公司。（5）实际控制人亲属在发行人处任职并间接持股。

请发行人：（1）披露实际控制人将借款出资后又转出的具体过程、后续还款情况、期间验资情况，说明借款出资原因，2020 年才归还的原因，还款资金来源，实际控制人向借款人借款、还款是否签订书面协议、是否约定利息，是否通过虚构债权债务的方式抽逃出资，实际控制人与借款人是否存在纠纷，是否存在股权代持，发行人是否因前述事项受到处罚，前述事项是否构成重大违法违规。（2）说明门象为王增战代持股权期间门象所持股权的实际出资人及出资比例，转让部分股权进行股权激励是否取得实际股东确认。（3）说明发行人股权代持解除过程中相关股东是否履行纳税义务。（4）说明谭昭奎、谭奕勋、谭昭轩以及实际控制人亲属入股资金来源，入股价格公允性，是否存在股权代持。（5）说明谭昭奎、谭昭轩之间，以及深圳达晨、杭州达晨、深圳财智之间是否构成一致行动、相关信息披露是否准确完整。（6）说明是否存在实际控制人其他亲属在发行人处持股及任职的情形，谭昭轩及实际控制人亲属所持股权的限售情况及信息披露是否完整。

请保荐机构、发行人律师核查上述事项，说明核查过程并发表明确意见，结合发行人历次股……
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