公告日期：2025-11-05

证券代码：874660 证券简称：小鸟科技 主办券商：长江承销保荐
北京小鸟科技股份有限公司对外投资管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度已经公司2025年11月5日召开的第三届董事会第十六次会议审议通过，尚需提交公司股东大会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

北京小鸟科技股份有限公司

对外投资管理制度

第一章 总 则

第一条 为规范公司及公司控股子公司的投资行为，降低投资风险，提高投
资收益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）等国家有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的相关规定，制定本制度。

第二条 本制度所称的对外投资，是指公司以货币资金出资，或将权益、股
权、技术、债权、设备等实物或无形资产作价出资进行投资的行为。公司通过收购、置换、出售或其他方式导致公司对外投资的资产增加或减少的行为也适用于本制度。

第三条 投资管理遵循的基本原则为：

（一）符合国家有关法律、法规及产业政策；

（二）符合公司发展战略，有利于可持续发展，促进股东价值最大化；

（三）采取审慎态度，合理配置企业资源；

（四）依法规范运作，提高工作效率，落实管理责任。

第二章 投资决策和管理机构

第四条 公司股东会是公司对外投资的最终决策机构，董事会在股东会的授
权范围内决定公司的对外投资。

第五条 公司董事会办公室是公司对外投资的归口管理部门，基本职能如下：

（一）根据公司经营目标和发展规划实施投资计划；

（二）对投资项目的预选、策划、论证及实施进行管理与监督；

（三）负责跟踪分析新增投资企业或项目的运行情况；

（四）与公司财务中心共同参与投资项目终（中）止清算与交接工作；

（五）本制度规定的其他职能。

第六条 公司所属分支机构应配合公司董事会办公室办理与本分支机构有关的投资项目。各分支机构原则上不设专门的投资部门，但应指定专人负责办理与投资管理相关的日常工作。

第七条 项目审批权限：

（一）公司发生的交易达到下列标准之一的，应当提交董事会审议通过并及时披露：

1、对外投资涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以孰高者为准）占公司最近一期经审计总资产的 10%以上；

2、对外投资的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的 10%以上，且超过 1,000 万元；

3、对外投资产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10%以
上，且绝对金额超过 150 万元；

4、对外投资标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最
近一个会计年度经审计营业收入的 10%以上，且超过 1,000 万元；

5、对外投资标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10%以上，且超过 150 万元。

上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

（二）公司对外投资事项达到下列标准之一的，公司董事会审议通过后，还应当提交股东会审议：

1、对外投资涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以孰高者为准）或成交金额占公司最近一个会计年度经审计总资产的 50%以上；

2、对外投资的成交金额（包括承担的债务和费用）占公司最近一期经审计净资产的 50%以上，且超过 1,500 万元；

3、对外投资产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以
上，且超过 750 万元；

4、对外投资标的（如股权）在最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的 50%以上，且超过 5,000 万元；

5、对外投资标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上，且超过 750 万元。

上述指标计算中涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

（三）公司对外投资事项未达到上述董事会、股东会审议标准的，由公司总经理审批。

第三章 投资计划

第八条 公司投资计划由公司董事会办公室组织编制汇总，投资计划内容包
括但不限于：投资方向、项目名称、投资方式、规模、效益估算、资金来……
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