公告日期：2025-05-21

证券代码：874668 证券简称：江锅股份 主办券商：申万宏源承销保荐
江苏江锅智能装备股份有限公司内部审计管理制度

（北交所上市后适用）

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度 2025 年 5 月 21 日经公司第一届董事会第十一次会议审议通过，无需
提交股东大会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

江苏江锅智能装备股份有限公司

内部审计制度

（北交所上市后适用）

第一章 总则

第一条 为进一步完善江苏江锅智能装备股份有限公司（以下简称“公司”）内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权益，根据《北京证券交易所股票上市规则》《北京证券交易所上市公司持续监管办法（试行）》等相关法律、法规和规范性文件及《公司章程》的规定，并结合公司实际情况，制定本制度。

第二条 公司按照规定在董事会下设立内部审计部、按规定配备专职人员并且保证内部审计部工作的独立性，直接对董事会负责。内部审计部应结合内部审计监督，对内部控制的有效性进行监督检查，负责内部控制评价的具体组织实施工作。

公司内部各部门（含分支机构）、控股子公司，应积极配合内部审计部的检查监督，必要时可以要求其定期进行自查。

第二章 内部审计机构及人员

第三条 内部审计部（以下简称“内审部”）是公司及所属单位内部审计工作的主管部门，负责公司及所属单位内部审计人员和内部审计活动实施的计划、组织、领导、控制和协调工作。

第四条 公司所属单位应设置专门的审计负责人，负责本单位的内部审计工作，但为保持内部审计工作的独立性，内部审计职能不得置于财务部门领导之下。
第五条 为了提高公司及所属单位内部审计人员的专业水平和工作能力，使
其较好的掌握和运用新知识、新技能和新法规，公司内审部根据《中国内部审计准则》的相关规定，每年定期参加培训，公司所属单位也可以根据自身业务需要，定期或不定期的进行内部审计人员专业技术培训。

第六条 内部审计人员在工作中必须坚持客观公正，实事求是，清正廉洁，谦虚谨慎的原则，不得滥用职权、徇私舞弊。

第三章 内部审计工作职责和权限

第七条 内审部工作权限：

（一）根据内部审计工作的需要，要求被审计单位按时报送生产、经营、财务收支计划、预算执行情况、决算、会计报表和其他有关文件、资料；

（二）有权参与重大经济决策的可行性论证或可行性报告事前审计；

（三）有权参加或列席公司（包括部门）及所属单位召开的有关重大投资、资产处置财务收支预算、决算及其他与经济活动有关的会议等；

（四）审核有关的报表、凭证、帐薄、预算、决算、合同、协议，以及检查公司及所属单位有关生产、经营和财务活动的资料、文件和现场勘察实物；

（五）检查有关的计算机系统及其电子数据和资料；

（六）根据内部审计工作需要，参加有关会议，召开与审计事项有关的会议；
（七）参与研究制定有关的规章制度，制定内部审计规章制度，由公司办公会审议后施行；

（八）对与审计事项有关的问题向有关单位和个人进行调查，并取得证明材料；

（九）对正在进行的严重违反相关法规、公司规章制度或严重失职可能造成重大经济损失的行为，有权向公司审计委员会报告或公司管理层报告。对正在进行的严重违法违规、严重损失浪费行为，作出临时制止决定；

（十）对可能转移、隐匿、篡改、毁弃会计凭证、会计账簿、会计报表以及
与经济活动有关的资料，经公司主要负责人或有关权力机构授权批准，予以暂时封存；

（十一）公司审计委员会或公司主要负责人在管理权限内，可授予内部审计负责人必要的处理权或者处罚权；有权根据管理层的要求，及时安排审计项目的范围、内容和时间，对发现的重大风险，有权向公司审计委员会报告或公司管理层报告；

（十二）对违法违规和造成损失浪费的单位和人员，给予通报批评或者提出追究责任的建议；

（十三）内部审计活动在确定内部审计范围、实施审计工作程序及出具审计报告的过程中不受干扰，保证审计工作的独立性；

（十四）对公司有关部门及所属单位严格遵守财经法规、经济效益显著、贡献突出的集体和个人，向公司管理层提出表扬和奖励的建……
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