公告日期：2026-03-30

证券代码：874673 证券简称：金龙稀土 主办券商：华泰联合
福建省金龙稀土股份有限公司对外投资管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度经公司 2026 年 3 月 27 日第一届董事会第十七次会议审议通过，尚需
提交公司股东会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

福建省金龙稀土股份有限公司

投资管理制度

1 目的

为规范福建省金龙稀土股份有限公司（以下简称公司）投资管理，提高投资效益和决策水平，防范投资风险，维护公司及投资者利益，根据《中华人民共和国公司法》（以下简称《公司法》）等法律、法规以及公司章程的有关规定，结合公司的实际情况，制定本制度。
2 适用范围

适用于公司及其境内外全资子公司、控股子公司（合称“权属公司”）的投资行为；控股子公司指公司在该企业的权益性资本占总资本50%以上、或拥有相对控制该企业多数表决权、或对该企业具有实质控制权的公司。

公司开展境外投资，须遵守国家制定的企业境外投资管理办法，履行境外投资项目核准、备案等手续，报告有关信息，配合监督检查。
3 定义

本规定所称投资活动主要包括固定资产投资、股权投资、基金投资和其它投资。3.1 固定资产投资，主要包括产能投资、技改投资和固定资产（无形资产）购买（转让）。

产能投资指为扩大产能进行的改建、扩建、新建投资，技改投资指为对现有设施、
生产工艺条件进行的改造投资。
3.2 股权投资指投资设立全资、控股、参股企业及对其增资（减资），收购、兼并、转
让、重组、解散。
3.3 基金投资是指发起设立或者投资已设立的私募基金，以基金向标的企业进行权益性
投资并获得标的企业股权的活动。
4 投资活动应遵循的原则
4.1 遵守国家法律法规，符合国家产业政策，服务国家发展战略；
4.2 符合公司发展战略规划；
4.3 坚持聚焦主业，培育和发展战略性新兴产业，提高公司核心竞争力，非主业
投资应当符合企业结构调整、改革改组的方向；
4.4 遵循价值创造理念，严格遵守投资决策程序，提高投资回报水平，防止国有
资产流失；
4.5 投资规模与企业资产经营规模、资产负债水平和筹资能力相适应，严格控制
金融类（产业基金除外）、非经营性投资；
4.6 控制权属公司的对外股权投资，避免公司层级过多导致控制力下降。
5 职责
5.1 公司股东会是最高投资决策机构，决定公司投资方针、计划，拥有最终投资决策权；
根据股东会授权，董事会拥有授权范围内投资决策权；根据董事会授权，公司管理
层（执行委员会）拥有授权范围内投资决策权。
5.2 战略市场部作为投资活动归口管理部门，主要职责包括：
5.2.1 建立、修改、完善公司投资管理制度、体系、流程；
5.2.2 组织开展公司拟投资项目的业务（技术）调查和评估，组织编制项目建议书和可
行性研究报告，开展项目立项、初审、论证、报批，审核资产评估报告，整理初
审和论证意见；
5.2.3 牵头组织项目谈判，处理投资相关商务事项；
5.2.4 组织草拟公司投资项目协议、合同、章程等文件；
5.2.5 对公司、权属公司投资项目进行管理，包括项目监督、估算执行等；
5.2.6 组织、参与公司投资项目验收、投资后评价及考核，组织撰写分析报告、后评价

报告，提交决策层研究；
5.2.7 指导权属公司开展投资项目分析、研究；
5.2.8 负责权属公司投资项目汇总、立项受理、初审、论证、报批，整理初审和论证意
见；
5.2.9 参与权属公司投资项目验收、投资后评价及考核，参与撰写分析报告、后评价报
告，提交决策层研究；
5.2.10 其它投资相关事项。
5.3 财务部主要职责包括：
5.3.1 负责投资项目相关财务管理工作，组织投资、生产、技术、财务等部门，对投资
项目进行盈利分析、财务风险分析等，提出审核意见；
5.3.2 审核投资项目资金估算和计划，筹集所需资金，履行投资资金划拨等，监督资金
使用；禁止公司未经批准的投资项目使用资金；权属公司财务部门禁止权属公司
未经批准的投资项目使用资金；
5.3.3 负责投资项目审计、财务尽调、税务筹划、税务登记、银行开户、出资证明文件
等，协助审核资产评估报告；
5.3.4 参与项目验收、投资项目后评价及考核工作；
5.3.5 负责项目验收后，该项目产生结果在预算领……
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