公告日期：2025-12-05

证券代码：874683 证券简称：澳普林特 主办券商：浙商证券
天津澳普林特科技股份有限公司内部审计制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

天津澳普林特科技股份有限公司《内部审计制度》已于 2025 年 12 月 5 日经
公司第二届董事会第十三次会议审议通过。
二、 分章节列示制度的主要内容

天津澳普林特科技股份有限公司

内部审计制度

第一章 总 则

第1条 为完善公司治理结构，规范公司经济行为，维护股东合法权益，提高
内部审计工作质量，加大审计监督力度，明确内部审计工作职责及规
范审计工作程序，确保公司各项内部制度得以有效实施，根据《中华
人民共和国审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》《非上市公
众公司监督管理办法》等有关法律、法规、规范性文件以及《天津澳
普林特科技股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）的相关规定，
结合公司实际情况，制定本制度。

第2条 本制度所称内部审计，是指公司内部审计机构依据国家有关法律法规
和公司内部管理规定，对公司及控股子公司的财务收支、内部控制、
财务预算、财务决算、资产质量、经营绩效，以及建设项目等有关经
济活动的真实性、合法性和效益性进行监督和评价工作。

第3条 内部审计的目的是为了加强公司及其分公司、办事处、控股子公司以
及具有重大影响的参股公司的管理和监督，防范和控制风险，改善经
营管理，提高经济效益，确保公司信息披露的真实性、准确性和完整
性。

第4条 内部审计的范围包括公司各部门及控股子公司、分公司、驻外办事机
构等现有的与公司存在控制与被控制、管理与被管理的部门或企业。
第5条 本制度规定了公司内部审计机构及审计人员的职责和权限，内部审计
的工作内容及程序，并对具体的内部控制的评审、审计档案的管理等
相关事项进行了规范，是公司开展内部审计工作的标准。

第6条 本制度适用于公司及其分公司、办事处和控股子公司。

第二章 内部审计机构和审计人员

第7条 公司内部审计机构对董事会负责并报告工作，接受董事会审计委员会
的指导和监督。

第8条 公司设立审计部作为内部审计机构，配备专职内部审计人员，根据本
制度规定的职责、权限和程序有效开展内部审计工作。公司所属子公
司可根据需要设立内部审计机构或配备专职内部审计人员并接受公
司内部审计机构对其内部审计工作的指导和监督。

第9条 内审人员应具有良好的职业道德，具备与其所从事的审计工作相适应
的专业知识和业务能力，掌握公司及各下属单位的业务管理相关知识
和公司的规章制度。

第10条 公司内部审计机构的负责人应具备审计或会计中级（含）以上职称，
具备一定组织能力，包括协调、沟通、综合分析和判断能力等，并熟
悉公司及各下属单位的经营活动和内部控制。

第11条 公司内部审计机构的负责人具体负责公司总体审计工作，由审计委员
会提名，董事会任免。

第三章 审计人员工作准则

第12条 审计人员必须有过硬的业务能力，熟悉国家法律法规、财经制度和公
司规章制度，具备会计、法律、管理等方面的专业知识和业务能力，
经过适当的专业训练，并具有足够的分析、判断能力，善于发现问题、
分析问题、解决问题。

第13条 审计人员应遵守职业道德规范和公司规章制度，恪守独立、客观、公
正原则，不得滥用职权，徇私舞弊。并以应有的职业谨慎态度执行审
计工作、发表审计意见。

第14条 审计人员应保持独立性，与被审计单位、被审计事项有直接或间接利
害关系的人员应当回避。

第15条 公司董事会应当保障内部审计机构和人员依法行使职权和履行职责；
公司内部各职……
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