公告日期：2024-07-05

关于江苏华景智慧能源股份有限公司股票
公开转让并挂牌申请文件的

审核问询函

江苏华景智慧能源股份有限公司并山西证券股份有限公司:

现对由山西证券股份有限公司（以下简称“主办券商”）推荐的江苏华景智慧能源股份有限公司（以下简称“公司”）股票公开转让并在全国中小企业股份转让系统（以下简称“全国股转系统”）挂牌的申请文件提出问询意见，请公司与主办券商予以落实，将完成的问询意见回复通过全国股转系统公开转让并挂牌审核系统一并提交。

1.关于公司业务及合法规范经营。根据申报材料，（1）公司主营业务为分布式与集中式光伏电站的投资、开发及运营管理业务，其中，分布式光伏电站主要包括工商业企业屋顶的分布式光伏电站和家庭的户用分布式光伏电站。集中式光伏电站利用沙漠、戈壁、山地等场地构建大型光伏电站，接入高压输电系统供给远距离负荷；（2）报告期内，公司供应商主要为光伏电站工程承包；公司主要采购为光伏电站建设，主要通过 EPC、PC 承包模式建设；（3）公司租赁房顶建光伏发电设施；（4）公司与工程承包商以招投标形式建立业务关系、确定采购价格；（5）公司从事集中式电站业务的子公司取得了电力业务许可证，其他持有分布式电站项目的公司未得电力业务许可证。公司向业主收取电费未取得相关
资质。

请公司：（1）结合公司业务实际开展情况、收入构成具体情况，分别说明分布式光伏电站与集中式光伏电站业务在客户、供应商、采购与销售内容、公司具体盈利模式、是否存在工程施工环节、公司向业主收取电费对应的业务资质及其齐备性、电费价格等方面是否符合规定；（2）说明公司 2023年向供应商采购工程的具体情况，包括但不限于采购内容、原因、必要性、定价依据及公允性，公司是否作为工程发包方，是否具备相应业务资质，是否合法合规；（3）说明公司及子公司租赁屋顶开展光伏业务的具体情况，包括但不限于业务流程、是否存在工程施工环节、是否需经备案或审批程序、交付产品或服务的具体方式，是否合法合规；（4）结合公司现有关键资源要素、提供的具体产品或服务内容、业务流程，公司核心竞争力、采购内容、供应商选择、供应商结算方式、客户获取途径（如招投标、谈判等）、采用的销售模式（如直销、经销、网络平台销售等）；获取收入的计价方式和结算方式等方面，全面梳理并补充披露商业模式；（5）从订单取得方式、客户群体、产品种类等角度梳理公司销售模式；报告期内通过投标获取的订单金额和占比；订单获取渠道是否合法合规，招投标渠道获得项目的所有合同是否合法合规，是否存在未履行招标手续的项目合同，如存在，未履行招标手续的项目合同是否存在被认为无效的风险，公司的风险控制措施，上述未履行招标手续的行为是否属于重大
违法违规行为；报告期内是否存在商业贿赂、围标、串标等违法违规行为，是否因此受到行政处罚，是否构成重大违法违规；公司防范商业贿赂的内部制度建立及执行情况；（6）说明公司及各子公司业务资质是否齐备，结合行业相关法律法规说明集中式电站与分布式电站需取得资质的差异情况，公司收取电费无需取得资质的依据，公司及子公司是否存在超越资质、范围经营、使用过期资质的情况，若存在，请说明公司的规范措施、实施情况以及公司所面临的法律风险、相应风险控制措施，是否构成重大违法行为；（7）说明国家政策对光伏行业是否存在规模限制类措施，行业产能现状对公司持续经营是否构成重大不利影响，以及公司采取的应对措施。

请主办券商、律师核查上述事项并发表明确意见，说明核查方式、分析过程、核查结论。

2.关于历史沿革。根据申报材料，（1）2016 年 9 月，易
电通智慧以货币出资 1,000 万元成立华誉有限；（2）2016 年12 月，国投集团、易电通微网、雄鑫资产拟通过资产合作组建合资公司，确定各方拟出资注入上市主体的股权或资产范围，并拟将万润光伏作为拟上市主体；（3）2017 年 9 月至2017 年 12 月，公司共发生三次股权转让，转让价格均为 0元，其中，2017 年 9 月易电通智慧将公司 100%股权转让至雄鑫资产，2017 年 10 月，雄鑫资产将公司 100%股权转让至易电通微网，2017 年 12 月，易电通微网将公司 100%股权转

让给万润光伏；2019 年 5 月，万润光伏将公司 67%股权以 0
元价格转让给国投集团，将公司 20%股权以 0 元价格转让给雄鑫资产，将公司 13%股权以 0 元价格转让给易电通微网；公司自 2016 年设立至 2020 年注册资本均未实缴，未开展经营；（4）2020 年 10 月，国投集团相关股权资产出资作价为14,654.52 万元；雄鑫资产相关股权资产出资作价为 9,330.30万元；易电通微网相关股权资产出资作价为 6,0……
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