公告日期：2026-03-20

证券代码：874687 证券简称：珈凯生物 主办券商：东吴证券
上海珈凯生物股份有限公司

内部控制自我评价报告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承 担个别及连带法律责任。

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合上海珈凯生物股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司 2025 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的
内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。

二、内部控制评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，在内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，公司董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、公司内部控制的工作情况

公司按照风险导向原则确认纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。纳入评价范围的包括公司及纳入合并的 6 家子公司。纳入评价范围单位资产总额占公司财务报表资产总额 100%，营业收入合计占公司财务报表营业收入总额的 100%。纳入评价范围的主要业务和主要事项包括：

纳入评价范围的主要业务和事项包括：组织架构、人力资源、企业文化、社会责任、财务管理、预算管理、资金管理、采购业务、销售业务、技术研发、生产管理、资产管理、信息系统、安全管理等。重点关注的高风险领域主要包括：采购业务、销售业务、资产管理、财务管理、技术研发等。

上述纳入评价范围的单位、主要业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

（一）内部环境

1、组织架构

公司严格按照《公司法》《证券法》等法律法规的要求及《公司章程》的规
定，建立了以股东大会、董事会、监事会和管理层为基础的法人治理架构及规范的议事规则和决策程序，明确了决策、执行、监督等方面的职责权限，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。

公司根据战略发展规划及保证经营活动有效开展，合理地确定了内部组织架构，建立了以“中心”为经营单位，并贯彻不相容职务相分离的原则，形成了科学有效的职责分工和制衡机制，根据公司业务变化情况及内部控制的需要，不断对组织架构进行优化，确保了公司生产经营活动的有序健康运行。

2、人力资源

公司高度重视人才队伍的培养，围绕经营和发展战略，完善人力资源体系建设，明确了人力规划招聘录用流程、 日常管理、员工培训、薪酬绩效等内容，为公司的人才引入、发展提供了较为有力的支持。通过有效的人才激励机制和科学的人才培养方法，持续优化人才组织结构，提升了人力资源管理效率和风险控制能力，为公司的可持续发展奠定基础。

3、企业文化

企业使命：用科技缔造肌肤之美

企业愿景：成为功效原料行业领导者

企业价值观：诚信共赢、创新高效、追求卓越

公司高度重视企业文化建设，制定《企业文化管理办法》，通过公司年会、中心团建、员工满意度调查、跨部门茶话沟通会、新员工座谈会等方式，提高员工的归属感和责任感，增强企业凝聚力。

4、社会责任

公司高度重视并积极履行社会责任，重视对利益相关者、社会、环境保
护、资源利用等方面的非商业贡献，切实做到经济效益与社会效益、自身发展与社会发展的协调统一，……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。