公告日期：2025-08-28

证券代码：874697 证券简称：图特股份 主办券商：民生证券
广东图特精密五金科技股份有限公司内部审计制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

本制度经公司 2025 年 8 月 26 日第二届董事会第十次会议审议通过，董事会
表决结果：同意 5 票，反对 0 票，弃权 0 票。

二、 分章节列示制度的主要内容

广东图特精密五金科技股份有限公司

内部审计制度

第一章 总则

第一条 为进一步提高广东图特精密五金科技股份有限公司（以下简称“公司”）审计工作质量，加大内部审计监督力度，实现内部审计工作规范化，完善公司内部控制，提高经济效益，根据《中华人民共和国审计法》《中华人民共和国审计法实施条例》《审计署关于内部审计工作的规定》等法律、法律、规范性文件及《广东图特精密五金科技股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）等有关规定，并结合公司的实际情况，特制订本制度。

第二条 本制度适用于公司及各职能部门。

第三条 内部审计机构依照国家法律、法规和政策以及公司的规章制度，对公司及各职能部门进行内部审计监督，独立行使审计监督权，对董事会及审计委员会负责并报告工作。

第四条 内部审计机构可以接受审计委员会委托进行审计，并向审计委员会
报告工作。

第二章 内部审计机构和审计人员

第五条 公司设立内部审计机构，作为公司董事会及审计委员会审计工作的执行机构，负责组织实施公司内部审计制度，内部审计机构负责人向董事会及审计委员会负责并定期报告工作。

第六条 内部审计机构在工作中独立行使审计监督权，不受其他部门或个人的干涉；内部审计机构与其他职能部门保持相对的独立性。

第七条 内部审计机构负责人由董事会任免。内部审计机构负责人没有违纪违规行为或其他不符合任职条件的行为，不得随意撤换。

第八条 内部审计机构应根据内部审计工作需要配备合理的、稳定的人员结构，并保证内部审计人员所学的知识和实际工作能力胜任内部审计工作。

第九条 内部审计人员应当依照法律、法规及公司有关制度审计、忠于职守、坚持原则、勤奋工作，做到独立、客观、公正、廉洁奉公、遵纪守法、保守秘密。内部审计人员与办理的审计事项或与被审部门有利害关系的，应当回避。

第三章 内部审计机构的主要职责

第十条 内部审计机构应当依照法律、法规、审计规范、审计程序及本公司有关制度规定对本公司及各职能部门的如下事项进行内部审计监督：

（一）对与财务收支有关的一切经济活动和经济效益进行审计监督；

（二）对资金、财产的安全、完整和管理情况进行监督检查；

（三）对会计报表、会计资料、会计决算的真实性、完整性、正确性、合法性进行审计监督并签署意见；

（四）对长期投资、固定资产投资项目、在建工程投资项目的实施情况进行审计监督；

（五）对所筹集资金的来源及各项专用资金的使用进行审计监督；

（六）对内部审计机构负责人的任期经济责任进行审计。

第十一条 内部审计机构应当督促建立健全完整的公司内部控制制度，对内部控制制度设计的完整性、科学性进行监督检查，杜绝各种隐患，确保公司及各职能部门的资产完整与安全。

第十二条 内部审计机构应当对公司内部控制制度的执行情况进行监督检
查，并将检查发现的内部控制缺陷及异常情况报告董事会及审计委员会。

第十三条 内部审计机构应当贯彻执行国家审计法律、法规并参与研究和制定公司有关的规章制度。

第十四条 内部审计机构应当办理董事会、审计委员会等委托办理的审计事项，配合社会中介审计机构对公司进行审计。

第十五条 内部审计人员应保持严谨的工作态度，审计报告应客观反映所发现的问题，如有失实情况，应承担审计责任。内部审计人员因被审单位未如实提供全部审计所需资料而导致无法做出正确判断时，应及时回报董事会及审计委员会。内部审计人员不承担相应的审计责任。

第四章 审计工作权限

第十六条 内部审计机构有权检查被审单位审计区间内的所有有关经营管理的账务、资料，包括：

（一）会计账簿、凭证、报表；

（二）全部业务合同、协议、契约；

（三）全部开户银行的银行对账单；

（四）各项资产证明、投资的股权证……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。