公告日期：2025-08-11

关于深圳鼎智通讯股份有限公司

股票公开转让并挂牌申请文件的

审核问询函的回复

主办券商

新疆乌鲁木齐市高新区（新市区）北京南路 358 号大成国际大厦 20 楼 2004 室
二〇二五年八月

全国中小企业股份转让系统有限责任公司：

根据贵公司《关于深圳鼎智通讯股份有限公司股票公开转让并挂牌申请文件的审核问询函》（以下简称“问询函”）的内容要求，深圳鼎智通讯股份有限公司（以下简称“鼎智通讯”或“公司”）会同申万宏源证券承销保荐有限责任公司（以下简称“主办券商”）、北京市天元律师事务所（以下简称“律师”）、大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“会计师”）对审核问询函进行了认真讨论与核查，并逐项落实后进行了书面说明。涉及需要相关中介机构核查及发表意见的部分，已由各中介机构分别出具了核查意见/问询函回复。涉及对《深圳鼎智通讯股份有限公司公开转让说明书（申报稿）》（以下简称“公开转让说明书”）进行修改或补充披露的部分，已按照要求对公开转让说明书进行了修改和补充完善。现将问询函回复如下，请予审核。

说明：

1.如无特殊说明，本回复中使用的简称或名词释义与公开转让说明书一致。
2.本问询函回复中的字体代表以下含义：

问询函所列问题 黑体（加粗）

对问题的回复 宋体（不加粗）

对公开转让说明书等申请文件的修改、补充披露 楷体（加粗）

3.本回复中若出现总计数尾数与所列数值总和尾数不符的情况，均为四舍五入所致。

目 录

目 录...... 2
问题 1.关于销售收入 ...... 3
问题 2.关于采购与存货 ...... 47
问题 3.关于历史沿革 ...... 68
问题 4.关于公司业务及合法规范经营 ...... 91
问题 5.关于其他事项 ...... 121

问题 1.关于销售收入。根据申报文件及公开信息，（1）报告期内，公司外销
收入占比分别为 93.72%、94.35%，包括自营出口和少量代理出口；外销收入实现方式包括成品出口和原材料、半成品出口加国外客户组装；境内销售主要为受托加工业务；（2）报告期内，公司向前五大客户销售占比分别为 83.44%、
84.93%，以 Moniepoint 和 Gertec 为主；主要客户中 GBR 和 Flex 均受 Gertec
采购指令而向公司进行采购，ETIHAD 受 HALA 委托而向公司进行采购；（3）公司前身为手机方案解决服务商，当前整体主营业务为电子支付产品的研发、生产与销售，转型时间不长。报告期内，公司营业收入分别为 72,823.64 万元、73,856.16 万元，小幅增长，净利润呈下降趋势；毛利率分别为 40.62%、39.18%；（4）报告期内，第三方回款金额分别为 37,787.38 万元、34,163.41 万元，占营业收入的比例分别为 51.89%、46.26%。

请公司：（1）关于境外销售。①说明境外销售前五大客户的基本情况（包括但不限于注册资本、实际控制人、主营业务、经营规模等）、客户类型、合作稳定性等，经营规模与公司销售规模的匹配性，公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事和高级管理人员等关键人员与境外主要客户是否存在潜在或实质的关联关系或其他利益往来；②说明各期末境外销售应收账款的期后回款情况；境外销售收入与报关收入、出口退税、运保费的匹配性；③说明代理出口和自营出口模式的差异、收入占比，主要代理商的基本情况，与公司是否存在关联关系或其他利益安排，代理费的计算标准及与代理收入的匹配性，收入确认时点是否存在差异。（2）关于客户集中度。①按照《挂牌审核业务规则适用指引第1 号》补充披露客户集中度高的有关事项；说明公司获取客户 Moniepoint 和
Gertec 的方式；结合公司在主要客户 Moniepoint 和 Gertec 同类产品供应商中所
处的地位和销售占比情况，说明公司的竞争优势及未来可持续性；结合公司与主要客户合作历史、销售产品可替代性、在手订单、期后新增订单、主要客户的业绩表现或采购需求等情况，说明公司与主要客户合作的稳定性和可持续性，如主要客户停止或减少对公司的产品采购，是否对公司未来经营业绩产生较大影响，公司是否对主要客户构成依赖及减少客户依赖的具体措施和有效性。（3）……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。