公告日期：2025-05-12

新多集团股份有限公司

Simto Group Co.,Ltd.

（浙江省永康市西城城西工业区蓝天路 16 号）

关于

新多集团股份有限公司
公开转让并挂牌申报文件的

审核问询函的回复

主办券商

（中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 1198 号 28 层）

全国中小企业股份转让系统有限责任公司：

贵司于 2025 年 3 月 14 日出具的《关于新多集团股份有限公司股票公开转
让并挂牌申请文件的审核问询函》（以下简称“问询函”）已收悉。新多集团股份有限公司（以下简称“新多集团”或“公司”）、长江证券承销保荐有限公司（以下简称“长江承销保荐”、“长江保荐”或“主办券商”）、国浩律师（杭州）事务所（以下简称“国浩律师”或“律师”）和天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健会计师”或“会计师”）已严格按照要求对问询函所涉事项进行了逐项核查，并完成了《关于新多集团股份有限公司股票公开转让并挂牌申请文件的审核问询函的回复》（以下简称“本回复”），请予以审核。
除非文义另有所指，本问询函回复中的简称与《新多集团股份有限公司公开转让说明书（申报稿）》（以下简称“公开转让说明书”）中的释义具有相同涵义。

本审核问询函回复中可能存在个别数据加总后与相关汇总数据存在尾差，均系数据计算时四舍五入所致。

本问询函回复的字体说明如下：

问询函所列问题 黑体（加粗）

问询函所列问题的回复 宋体（不加粗）

对公开转让说明书的修改与补充 楷体（加粗）

目 录

目 录...... 2
问题 1.关于收入及经营业绩 ...... 3
问题 2.关于应收款项 ...... 70
问题 3.关于偿债能力 ......116
问题 4.关于公司诉讼 ...... 132
问题 5.关于历史沿革 ...... 146
问题 6.关于经营合规性 ...... 168
问题 7.关于采购与存货 ...... 176
问题 8.关于固定资产及在建工程 ...... 205
问题 9.关于其他财务事项 ...... 217
其他问题 ...... 251

问题 1.关于收入及经营业绩

关于收入及经营业绩。根据申报文件，报告期内，公司营业收入分别为135,194.91 万元、138,119.61 万元、70,607.04 万元；报告期内，公司前五大客户销售收入占比分别为 16.45%、16.51%、15.67%，客户较为分散；报告期内，经销工程模式收入占比分别为 12.88%、13.22%、17.40%，经销零售模式收入占比分别为 5.63%、 13.15% 、10.59%；报告期内，公司综合毛利率分别为30.03%、33.65%、33.77%。

请公司补充披露：结合公司业务开展情况，对公开转让说明书中涉及的盈利（收入、毛利率、净利润）、偿债、营运等主要财务指标变动进行定量分析。
请公司说明：（1）公司客户集中度较低的原因，是否符合行业惯例；按照客户收入金额分层、客户类型、合作年限区间等分别报告期各期客户数量、金额，是否存在异常新增客户；公司的订单获取方式、客户管理模式，客户分散对经营业绩的影响及应对措施有效性；（2）关于经销模式：①结合具体合同条款，说明经销工程模式、经销零售模式的主要区别；报告期内，公司经销商数量和结构变动情况，变动的原因及合理性；②经销模式下，报告期各期前五大客户的基本情况（包括但不限于公司名称、成立时间、实缴资本、实际控制人、经营规模等）、合作期限、客户稳定性、销售金额及占比、复购情况等，经营规模与公司销售规模的匹配性；结合产品终端销售实现情况，说明经销收入真实性；③经销模式下，是否存在客户为自然人或个体工商户、第三方回款、现金收款等特殊情况，如有，说明原因，是否符合行业特征，前述主体的具体情况，与公司是否存在关联关系或其他利益安排，公司销售环节内部控制是否健全有效；④报告期内是否存在通过向经销商压货等方式提前确认收入的情形，经销商是否存在为完成销售任务大量积压库存的情况；经销方式下相关商品是否实现终端销售；⑤公司经销商中是否存在公司前员工或前员工配偶设立的经销商的基本情况（包括但不限于公司名称、成立时间、注册资本、实际控制人、经营规模、合作历史、所处区域等），各期销售金额及占比，公司与此类经销商开展业务的必要性和商业合理性，是否仅销售……
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