公告日期：2026-03-18

公告编号：2026-009

证券代码：874718 证券简称：百诺医药 主办券商：中信建投
山东百诺医药股份有限公司 2025 年度内部控制自我评价

报告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假
记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承
担个别及连带法律责任。

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 21 号——年度内部控制评价报告的一般规定（2025 年修订）》等法规要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合山东百诺医药股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和
专项监督的基础上，我们对公司 2025 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）
的内部控制有效性进行了全面评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制、评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。董事会审计委员会对董事会建立和实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。

公司董事会及董事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现战略目标。由于内部控制存在固有局限性，仅能为实现上述目标提供合理保证；且情况变化可能导致内部控制不恰当或执行力度降低，根据评价结果推测未来内部控制有效性存在一定风险。
二、内部控制评价结论

于内部控制评价报告基准日，根据财务报告内部控制缺陷认定标准，公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部

公告编号：2026-009

控制规范体系及相关规定，在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据非财务报告内部控制缺陷认定标准，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷。自基准日至本报告发出日，未发生影响内部控制有效性评价结论的相关因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则，确定纳入评价范围的主要单位、业务事项及高风险领域，涵盖公司经营管理主要方面，无重大遗漏。

1.主要单位：包括公司及其控股子公司，纳入评价范围单位的资产总额、营业收入合计，均占公司合并财务报表对应总额的 100%。

2.主要业务和事项：涵盖组织架构、战略规划、内部审计、人力资源、企业文化、社会责任、不相容职务分离控制、授权审批控制、运营分析控制等核心领域。

3.高风险领域：重点关注资金管理、销售业务、采购业务、存货管理、资产管理、财务报告、合同管理、信息沟通等关键环节。

具体管控情况如下：

1.组织架构：依据《公司法》《证券法》及《公司章程》，建立规范治理结构，明确股东大会、董事会及董事会审计委员会的决策权、执行权、监督权，贯彻不相容职务分离原则，形成科学有效的职责分工与制衡机制，保障公司经营管理有序推进。

2.战略规划：董事会下设战略委员会，制定《战略委员会工作细则》，统筹公司长期发展战略。通过内外部环境分析、年度目标分解、多渠道宣贯等举措，确保战略规划落地实施，支撑公司持续发展。

3.内部审计：设立专职内部审计机构，隶属于董事会审计委员会，制定《内部审计制度》，明确审计职权与流程。采取定期与不定期检查相结合的方式，对公司及子公司财务、重大项目、生产经营等进行审计监督，定期向董事会及审计委员会汇报工作，强化内控监督效能。

4.人力资源：依据相关法律法规，建立完善的人力资源管理制度，涵盖招聘、培训、薪酬福利、绩效考核、职级晋升等环节，打造“学习型组织”，形成科学的选人、用人、育人、留人机制，明确岗位职责，促进员工与企业共同发展。
5.企业文化：践行“诚信、创新、责任、分享”核心价值观，弘扬十大高贵品质，明确公司愿景与使命，秉持“以奋斗者为本，与奉献者共享”的价值分配

……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。