公告日期：2025-03-18

浙江万享科技股份有限公司

Zhejiang Wanxiang Technology Co,Ltd.

浙江省长兴县太湖街道长兴大道 799 号

关于浙江万享科技股份有限公司股票公开转让并挂牌
申请文件的审核问询函回复

主办券商

西部证券股份有限公司

二〇二五年三月

全国中小企业股份转让系统有限责任公司：

根据贵公司于 2025 年 1 月 15日下发的《关于浙江万享科技股份有限公司股
票公开转让并挂牌申请文件的审核问询函》（以下简称“审核问询函”）的要求，西部证券股份有限公司（以下简称“西部证券”或“主办券商”）已按要求组织浙江万享科技股份有限公司（以下简称“公司”或“万享科技”）、北京德恒律师事务所（以下简称“律师”）和大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“会计师”）等中介机构对审核问询函进行了认真讨论与核查，并逐项落实后进行书面回复，涉及需要中介机构核查及发表意见部分，已由各中介机构出具了核查意见。涉及对《浙江万享科技股份有限公司公开转让说明书》（以下简称“《公开转让说明书》”）等申报文件进行修改或补充披露的部分，已按照审核问询函要求进行相应修改和补充。

如无特殊说明，本审核问询函回复中简称与《公开转让说明书》中简称具有相同含义。涉及《公开转让说明书》等申报文件修改或补充披露的内容，已在《公开转让说明书》等申报文件中以楷体加粗方式列示。

本审核问询函回复中的字体代表以下含义：

问询函所列问题 黑体（加粗）

对审核问询函所列问题的回复 宋体

对《公开转让说明书》等申报文件的修改、补充 楷体（加粗）

对《公开转让说明书》等申报文件原文的引用 楷体

本审核问询函回复中所列数据可能因四舍五入原因而与所列示的相关单项数据直接计算得出的结果略有不同。

目录

目录...... 2
问题 1.关于经营业绩 ...... 3
问题 2.关于采购及存货 ...... 50
问题 3.关于应收账款 ...... 79
问题 4.关于关联交易 ...... 94
问题 5.关于历史沿革 ...... 106
问题 6.关于经营合规性 ......118
问题 7.关于其他事项 ...... 138

问题 1.关于经营业绩

根据申报文件，（1）报告期内，公司综合毛利率分别为 33.89%、29.24%和
31.07%，与同业可比公司存在显著差异；其中蒸发式冷凝器产品的毛利率显著高于闭式冷却塔的毛利率。（2）报告期内，公司的营业收入分别为 20,579.30 万元、18,954.55 万元和 12,540.83 万元。（3）公司产品主要应用于精细化工、石油化工以及数据中心等行业。（4）报告期内，公司境外销售收的占比分别为 23.30%、28.03%和 23.76%。

请公司：（1）结合公司的业务特点、技术优势、销售模式等，补充披露公司与可比公司毛利率存在较大差异的原因、可比公司选取的恰当性；分产品对比公司及同行业可比公司的毛利率差异情况，补充披露原因及合理性。（2）按照《挂牌审核规则适用指引 1 号》中关于境外销售的要求补充披露经销和境外销售有关情况。（3）补充披露其他业务收入核算的具体内容。（4）结合产品单价及单位成本、产品技术水平、行业竞争格局，说明干湿联合闭式冷却塔毛利率显著低于蒸发式冷凝器的原因；按照产品分类说明收入与成本是否匹配，差异原因及合理性。（5）说明各类产品主要应用的下游行业、主要产品来自各下游行业的收入金额、占比、毛利率。（6）结合公司市场占有率、技术优势、客户复购率及与同行业可比公司的差异情况、公司的期末在手订单、期后新签订单、期后经营业绩（收入及其增长率、净利润、毛利率、经营活动现金流量）及与去年同期的对比情况等，说明公司未来经营业绩的稳定性及可持续性。（7）说明公司收入是否存在季节性特点，如有，请按季节补充披露收入金额、占比情况，说明与同行业可比公司是否存在重大差异。（8）说明报告期内境外销售收入与海关报关数据的差异原因及合理性，与出口退税、运费及保险费是否匹配。（9）说明公司在销售所涉国……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。