公告日期：2025-03-24

北京金史密斯科技股份有限公司

Beijing Kingsmith Technology Co., Ltd.

（北京市丰台区南四环西路 188 号十八区 25 号楼 1 至 15 层 101 内 4 层 410 号）
关于北京金史密斯科技股份有限公司股票
公开转让并挂牌申请文件的

第二轮审核问询函回复

主办券商

东方证券股份有限公司

（上海市黄浦区中山南路 119 号东方证券大厦）

二〇二五年三月

全国中小企业股份转让系统有限责任公司：

贵公司于 2025 年 2 月 21 日对北京金史密斯科技股份有限公司申请文件出具的
《关于北京金史密斯科技股份有限公司股票公开转让并挂牌申请文件的第二轮审核问询函》（以下简称“第二轮问询函”）已经收悉，北京金史密斯科技股份有限公司（以下简称“金史密斯”或“公司”）、东方证券股份有限公司（以下简称“东方证券”或“主办券商”）、北京市中伦律师事务所（以下简称“中伦律师”或“律师”）、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“容诚会计师”或“会计师”）等相关方对问询函所列问题进行了逐项落实、核查，现回复如下，请予以审核。

如无特别说明，本回复使用的简称与《北京金史密斯科技股份有限公司公开转让说明书》（以下简称“公开转让说明书”）中的释义相同。

本文中的字体代表如下含义：

问询函所列问题 黑体（加粗）

对问询函所列问题的回复 宋体（不加粗）

对公开转让说明书内容的引用 楷体（不加粗）

对公开转让说明书的修改、补充 楷体（加粗）

在本问询函回复中，若合计数与各分项数值相加之和在尾数上存在差异，均为四舍五入所致。

目 录

1、关于毛利率。 ...... 4
2、关于经销商销售。 ...... 27
3、关于关联销售。 ...... 37
4、关于其他事项。 ...... 48

1、关于毛利率。

根据前次问询及问询回复，报告期内，公司 2023 年营业收入和净利润大幅上
涨，毛利率持续增加且高于同行业可比公司。

请公司：（1）结合境内、境外各类产品销售单价、销售数量等量化分析公司2023 年营业收入、毛利率上涨的原因及合理性，说明变动趋势与同行业可比公司是否存在显著差异及原因；（2）结合销售渠道、销售区域、销售产品类别及核心竞争力等说明公司毛利率高于同行业可比公司的原因及合理性；对比可比公司细分产品类型、销售单价、单位成本等情况，量化分析公司毛利率与同行业可比公司毛利率存在差异的原因及合理性。

请主办券商、会计师补充核查上述事项并发表明确意见。

【公司回复】

一、结合境内、境外各类产品销售单价、销售数量等量化分析公司2023年营业收入、毛利率上涨的原因及合理性，说明变动趋势与同行业可比公司是否存在显著差异及原因

（一）结合境内、境外各类产品销售单价、销售数量等量化分析公司 2023 年
营业收入、毛利率上涨的原因及合理性

2023 年公司实现主营业务收入 60,021.63 万元，较 2022 年同比增加 16,731.27
万元、同比增长 38.65%。2023 年公司实现主营业务毛利率 40.18%，较 2022 年上
升 9.32 个百分点。2023 年度公司主营业务收入及毛利率较 2022 年均有所增长，主
要是境外业务增长变化所致。

公司主营业务按销售区域进行分类收入及毛利率情况如下：

单位：万元

销售区域 项目 2023 年度 2022 年度 变动金额 变动比例

主营业务收入 45,384.84 26,774.28 18,610.56 69.51%

境外 主营业务毛利金额 20,985.79 10,120.96 10,864.83 107.35%

主营业务毛利率 46.24% 37.80% ……
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