公告日期：2026-05-11

关于芜湖莫森泰克汽车科技股份有限公司 公开发行股票并在北交所上市申请文件的
审核问询函的回复

保荐机构（主承销商）

（广东省深圳市福田区福田街道福华一路 119 号安信金融大厦）
二〇二六年四月

北京证券交易所：

贵所于 2026 年 1 月 27 日下发的《关于芜湖莫森泰克汽车科技股份有限公司
公开发行股票并在北交所上市申请文件的审核问询函》（以下简称“问询函”）已收悉。芜湖莫森泰克汽车科技股份有限公司（以下简称“发行人”、“公司”或“莫森泰克”）与国投证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”或“国投证券”）、中汇会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“申报会计师”）、北京市竞天公诚律师事务所（以下简称“发行人律师”）等相关方对问询函所列问题进行了逐项落实、核查，现对问询函问题回复如下，请予审核。

除另有说明外，本问询函回复中的简称与《招股说明书》中的简称具有相同的含义。本问询函回复主要数值保留两位小数，若出现总数与各分项数值之和尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。

本问询函回复中的字体代表以下含义：

回复内容 字体样式

问询函所列问题 黑体（加粗）

对问询函所列问题的回复 宋体（不加粗）

对招股说明书的修改及补充披露 楷体（加粗）

目录

目录...... 2
一、业务与技术 ...... 3

问题 1.公司市场空间与创新属性...... 3
二、公司治理与独立性 ...... 74

问题 2.发行人经营独立性...... 74

问题 3.子公司收购合理性与公允性...... 95

问题 4.劳动用工及经营规范 ......117
三、财务会计信息与管理层分析 ...... 142

问题 5.业绩可持续性及单一大客户依赖风险...... 142

问题 6.寄售模式收入确认准确性...... 212

问题 7.销售返利及毛利率波动合理性...... 241

问题 8.其他财务问题...... 281
四、募集资金运用及其他事项 ...... 322

问题 9.募投项目的必要性、合理性...... 322

问题 10.其他问题...... 369
附件一：控股股东控制企业情况 ...... 385

一、业务与技术

问题 1.公司市场空间与创新属性

根据申请文件：（1）公司主要服务于国内知名汽车厂商，提供专业的各类汽车天窗、玻璃升降器等汽车开闭件产品及其智能控制系统解决方案。（2）公司智能全景天窗、玻璃升降器已适配奇瑞、长安等主流车企的多款新能源车型，部分核心客户因新能源产能扩张，对零部件的采购量有明确的需求增长趋势。（3）公司深度融入到客户的产品预研、设计以及制造流程中。

（1）公司市场空间。请发行人：①结合收入来源于新能源汽车和传统油车的金额及比例，测算公司应用于燃油车、新能源车等领域细分产品对应的市场空间、市场占有率及市场地位情况，并说明测算过程及依据。②区分燃油车和新能源汽车，列示公司产品在技术水平、生产工艺、单价、毛利率等方面的差异情况，说明公司产品在新能源领域的应用情况，新能源汽车对汽车天窗的需求与传统燃油车是否存在差异，并分析新能源汽车在国内市场渗透率提高对公司生产经营的影响。③说明报告期各期产品在奇瑞新能源车型的应用情况、相关车型销售数量情况及占奇瑞新能源车型同类部件的采购占比。④结合公司新能源汽车收入对应的主要客户、车型、产品周期和量产情况、未来车型及定点情况，新能源汽车业务收入变动原因、主要影响因素及未来发展趋势、应对措施，说明发行人新能源汽车业务的开发情况，未来取得需求计划的可实现性、稳定性及持续性，公司是否落后于市场新能源汽车渗透率或同行业可比公司，下游客户主要车型及产品需求是否发生变化，是否存在销售收入下降或大客户依赖风险，是否存在适应新能源汽车发展趋势不及预期的风险，并视情况完善风险揭示。

（2）公司创新属性。请发行人：①结合公司汽车天窗、玻璃升降器等汽车开闭件产品装配工艺流程，装配工艺流程的各个环节涉及技术或工艺的来源、形成过程、是否属于发行人独有技术、先进性情况及判断依据和指标，与同行业可比公司进行对比……
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