公告日期：2025-04-16

关于深圳麦思美汽车电子股份有限公司
股票公开转让并挂牌申请文件的

审核问询函的回复

主办券商

（住所：深圳市福田区福田街道益田路 5023 号平安金融中
心 B 座第 22-25 层）

二〇二五年四月

全国中小企业股份转让系统有限责任公司：

深圳麦思美汽车电子股份有限公司（以下简称“公司”、“麦思美”）及平安证
券股份有限公司（以下简称“主办券商”、“平安证券”）于 2025 年 3 月 14 日收到
《关于深圳麦思美汽车电子股份有限公司股票公开转让并挂牌申请文件的审核问询函》（以下简称“审核问询函”）。根据审核问询函的要求，主办券商、国浩律师（深圳）事务所（以下简称“律师”）和政旦志远（深圳）会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“会计师”）本着勤勉尽责、诚实守信的原则，就问询函所提问题逐项进行认真讨论、核查与落实，并逐项进行了回复说明。请予以审核。
如无特殊说明，本回复中所采用的简称或释义与《深圳麦思美汽车电子股份有限公司公开转让说明书（申报稿）》（以下简称“公开转让说明书”）中的释义一致。涉及公开转让说明书补充披露或修改的内容已在公开转让说明书中以楷体加粗方式列示。

本回复中若出现总计数尾数与所列数值总和尾数不符的情况，均为四舍五入所导致的差异。为方便阅读，本回复采用以下字体：

审核问询函所列问题 黑体（加粗）

对审核问询函所列问题的回复 宋体

对公开转让说明书等文件的补充修改、披露 楷体（加粗）

目录

问题 1.关于公司独立性。...... 3
问题 2.关于历史沿革。...... 21
问题 3.关于境外销售。...... 34
问题 4.关于生产模式。...... 49
问题 5.关于存货。...... 70
问题 6.关于研发费用。...... 82
问题 7.关于其他事项。...... 101

问题 1.关于公司独立性。

根据申请文件，（1）公司从事车载信息娱乐系统产品的研发、生产和销售，实际控制人控制的杰科数码从事数码类产品的研发、生产及销售；（2）公司部分董监高在杰科数码兼职；（3）公司租赁实际控制人控制的杰科电子的房屋建筑物用于厂房、办公及宿舍，公司委托杰科数码从事 SMT 等外协服务。

请公司：（1）按照《挂牌审核业务规则适用指引第 1 号》的要求，结合公司、杰科数码的客户及业务获取情况等，说明公司与杰科数码是否存在相同的客户或供应商，是否存在通过上述公司获取订单的情形，是否存在共用销售渠道的情形，公司与杰科数码是否构成同业竞争，如是，披露已采取或拟采取的避免同业竞争的相关措施、承诺等情况；（2）说明部分董监高在关联公司任职、投资关联企业是否违反《公司法》相关规定，是否存在为自己或他人谋取属于公司的商业机会或经营同类业务的情况，是否存在利益输送或其他损害公司利益的情形，上述人员是否在关联企业领薪，若是，公司董监高在关联方领取薪酬原因及合理性，公司人员是否独立；（3）说明关联租赁、采购的必要性及商业合理性；结合市场价格、第三方价格量化说明关联租赁、采购的价格公允性；（4）说明公司与关联方是否存在共用办公房屋、厂房、设备、人员、技术情况，是否存在混同、交叉使用等情形，是否存在异常资金往来或利益输送情形。

请主办券商及律师核查上述事项并发表明确意见。

【回复】

一、按照《挂牌审核业务规则适用指引第 1 号》的要求，结合公司、杰科数
码的客户及业务获取情况等，说明公司与杰科数码是否存在相同的客户或供应商，是否存在通过上述公司获取订单的情形，是否存在共用销售渠道的情形，公司与杰科数码是否构成同业竞争，如是，披露已采取或拟采取的避免同业竞争的相关措施、承诺等情况；

（一）按照《挂牌审核业务规则适用指引第 1 号》的要求，结合公司、杰科
数码的客户及业务获取情况等，说明公司与杰科数码是否存在相同的客户或供应商，是否存在通过上述公司获取订单的情形，是否存在共用销售渠道的情形
1、公司与杰科数码主营业务和主营产品存在明显差异

杰科数码基本情况如下所示：

公司名称 深圳市杰科数码有限公司

成立时间 2002-01-21
注册资本 6,500 万元人民币

注册地址 深圳……
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