公告日期：2025-04-11

关于广东华源科技股份有限公司

股票公开转让并挂牌申请文件

的审核问询函的回复

主办券商

西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层

二〇二五年四月

关于广东华源科技股份有限公司股票公开转让并挂牌申请
文件的审核问询函的回复

全国中小企业股份转让系统有限责任公司：

根据贵司 2025 年 3 月 14 日出具的《关于广东华源科技股份有限公司股票公
开转让并挂牌申请文件的审核问询函》（以下简称“问询函”）的内容要求，开源证券股份有限公司（以下简称“开源证券”、“主办券商”）作为推荐主办券商，立即会同广东华源科技股份有限公司（以下简称“公司”、“华源科技”、“华源股份”）、广东广信君达律师事务所（以下简称“律师”）和众华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“会计师”）对问询意见提出的问题进行了认真讨论，并就有关问题做出了进一步核查。现将问询意见的落实情况逐条报告如下：

如无特别说明，本回复中的简称或名词的释义与公开转让说明书（申报稿）相同。

本回复的字体代表以下含义：

黑体加粗 问询函所列问题

宋体 问询函所列问题的回复、说明及核查意见

楷体加粗 对公开转让说明书进行补充披露、更新

注：本回复中，部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上可能略有差异，这些差异是由于四舍五入造成的。

目录

问题 1.关于公司大客户依赖。 ...... 4
问题 2.关于公司营业收入与应收款项。...... 37
问题 3.关于特殊投资条款。 ...... 58
问题 4.关于股权代持。 ...... 68
问题 5.关于房屋租赁。 ...... 75
问题 6.关于其他事项。 ...... 80
其他问题 ...... 101

问题 1.关于公司大客户依赖。

根据申报文件，报告期内，公司向江苏恩迪的销售金额占营业收入的比例为 99.85%、88.43%和 67.18%，客户集中度较高；公司的毛利率显著高于同行业可比公司；公司实际控制人及核心技术人员曾就职于江苏恩迪下属子公司；2023年，公司新增主要客户上海舒井。

请公司：（1）结合公司业务特点、技术优势、产品性能、单位成本及单位价格情况，说明公司毛利率远高于同行业可比公司的原因及合理性，江苏恩迪是否存在向公司利益输送的情形；（2）说明客户集中度较高是否符合行业惯例，影响江苏恩迪采购公司产品数量的主要因素，结合影响因素变化情况、合作历史情况、产品或服务质量稳定性、合作机制、业务获取方式、市场竞争情况、合同续签情况等说明双方合作是否具有稳定性及可持续性，说明除江苏恩迪外，公司与其他客户合作稳定性，减少客户依赖的具体措施和有效性；（3）公司对江苏恩迪的定价依据，与其他客户或市场价格是否存在明显差异，结合不同客户的毛利率、同行业可比公司同类业务毛利率等，分析对江苏恩迪定价的公允性；（4）结合公司与上海舒井的合作模式、销售产品类别、定价政策、未来合作计划等，说明上海舒井最近一期成为主要客户的原因及合理性；说明公司成立时间较短即获取江苏恩迪、上海舒井等大额订单的原因及合理性；（5）说明公司的成立背景，是否专门为与江苏恩迪进行业务合作而设立；结合公司及其控股股东、实际控制人、关键岗位人员等主体报告期内的银行账户资金流水情况，说明前述主体是否与江苏恩迪及其控股股东、实际控制人等主体存在异常资金往来，是否存在商业贿赂、利益输送等情形；（6）结合公司实际控制人及核心技术人员在江苏恩迪任职的情况，包括不限于任职时间、具体工作、职务发明、离职背景等，说明离职人员是否与江苏恩迪约定竞业禁止条款，是否与江苏恩迪存在知识产权、商业秘密等方面的纠纷或潜在纠纷，公司技术来源是否合法合规。

请主办券商及会计师核查事项（1）-（5）并发表明确意见，说明公司资金流水核查情况及核查结论。

请主办券商及律师核查事项（5）、（6）并发表明确意见。

回复：

一、公司说明

（一）结合公司业务特点、技术优势、产品性能、单位成本及单位价格情况，说明公司毛利率远高于同行业可比公司的原因及合理性，江苏恩迪是否存在向公司利益输送的情形

1、结合公司业务特点、技术优势、产品性能、单位成本及单位价格情况，说明公司毛利率远高于同行业可比公司的原因及合理性

报告期内……
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