公告日期：2025-08-20

关于深圳市道元工业股份有限公司股票

公开转让并挂牌申请文件的

第二轮审核问询函

深圳市道元工业股份有限公司并民生证券股份有限公司:

现对由民生证券股份有限公司（以下简称“主办券商”）推荐的深圳市道元工业股份有限公司（以下简称“公司”）股票公开转让并在全国中小企业股份转让系统（以下简称“全国股转系统”）挂牌的申请文件提出第二轮问询意见。
1. 关于长园集团入股。根据申请文件及前次问询回复，
（1）出于减少交易对手方数量、交易便捷的考虑，2016 年 3月实际控制人王全林和股东徐建国共同设立新余德道，认缴公司 125 万元新增注册资本后转让给长园集团；（2）2016 年4 月新余德道以 20,000 万元向长园集团转让上述股权，转让价格系双方基于公司商业价值、成长性以及行业发展前景协商一致后以投后估值 10 亿元定价。

请公司：（1）说明王全林和徐建国专门设立新余德道而非直接向长园集团进行股权转让的原因、商业合理性及税务合规性；（2）结合长园集团入股前后公司经营情况、财务数据以及公司历次融资及股权转让的估值变化情况，说明长园集团入股公司的原因及合理性、定价公允性，是否存在利益
输送情形。

请主办券商及律师核查以上事项并发表明确意见。请会计师核查事项（2），并发表明确意见。

除上述问题外，请公司、主办券商、律师、会计师对照《非上市公众公司监督管理办法》《非上市公众公司信息披露内容与格式准则第 1 号——公开转让说明书》《全国中小企业股份转让系统股票挂牌规则》《全国中小企业股份转让系统股票挂牌审核业务规则适用指引第 1 号》等规定，如存在涉及公开转让条件、挂牌条件、信息披露以及影响投资者判断决策的其他重要事项，请予以补充说明；如财务报告审计截止日至公开转让说明书签署日超过 7 个月，请按要求补充披露、核查，并更新推荐报告。

为落实中国证监会《监管规则适用指引——北京证券交易所类第 1 号：全国股转系统挂牌公司申请在北京证券交易所发行上市辅导监管指引》的工作要求，中介机构应就北交所辅导备案进展情况、申请文件与辅导备案文件一致性出具专项核查报告并与问询回复文件一同上传。

请你们在 10 个交易日内对上述问询意见逐项落实，并
通过全国股转系统公开转让并挂牌审核系统上传问询意见回复材料全套电子版（含签字盖章扫描页）。若涉及对《公开
转让说明书》的修改，请以楷体加粗说明。如不能按期回复的，请及时通过审核系统提交延期回复的申请。如公开转让说明书所引用的财务报表超过 6 个月有效期，请公司在问询回复时提交财务报表有效期延期的申请，最多不超过 3 个月。
经签字或签章的电子版材料与书面材料具有同等法律效力，在提交电子版材料之前请审慎、严肃地检查报送材料，避免全套材料的错误、疏漏、不实。

我们收到你们的回复后，将根据情况决定是否再次向你们发出审核问询意见。如发现中介机构未能勤勉尽责开展工作，我们将对其行为纳入执业质量评价，并视情况采取相应的自律监管措施。

挂牌审查部

二○二五年八月二十日

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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。