公告日期：2026-03-31

公告编号：2026-013

证券代码：874850 证券简称：伏达半导 主办券商：国泰海通
伏达半导体（合肥）股份有限公司董事会审计委员会工作

规则

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、 审议及表决情况

公司第一届董事会第十九次会议于 2025 年 11 月 4 日审议通过了《关于修订
<董事会审计委员会工作规则>的议案》，表决结果：同意 9 票；反对 0 票；弃权0 票。

该议案无需提交股东会审议。
二、 分章节列示制度的主要内容

第一章 总则

第一条 为进一步完善伏达半导体（合肥）股份有限公司（以下简称公司）的治理结构，促进公司的规范运作，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等有关规定及《伏达半导体（合肥）股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等有关规定，并结合公司实际，特设立董事会审计委员会（以下简称本委员会）并制定本规则。
第二章 人员组成与任期

第二条 本委员会由三名不在公司担任高级管理人员的董事组成，由董事会任命产生，其中独立董事应占本委员会成员总数的过半数，且至少有 1 名独立董事是会计专业人士。本委员会成员均须独立于公司日常经营管理事务，且具有能够胜任本委员会工作职责的专业知识和商业经验。

第三条 本委员会设召集人（即主任委员）1 名，由独立董事中的会计专业人

公告编号：2026-013

士担任，负责主持本委员会工作。

第四条 召集人和委员由 1/2 以上独立董事或全体董事的 1/3 以上提名，由公
司董事会选举产生。

第五条 本委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，可以连选连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，为使本委员会的人员组成符合本规则的要求，董事会应根据前条规定及时补足委员人数，补充委员的任职期限截至该委员担任董事的任期结束。

第三章 职责权限

第六条 本委员会是董事会下设的专门委员会，对董事会负责，并向董事会报告工作。公司内部审计部门对本委员会负责，向本委员会报告工作。

第七条 本委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审议：

（一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告（如有）；

（二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；

（三）聘任或者解聘公司财务负责人；

（四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会计差错更正；

（五）法律、行政法规、中国证监会规定和《公司章程》规定的其他事项。
第八条 董事会秘书负责本委员会日常工作联络和会议组织等工作。

第四章 议事规则

第九条 本委员会会议分为定期会议和临时会议。审计委员会每季度至少召开一次会议。召集人或 2 名以上委员有权提议召开临时会议。

第十条 本委员会应于会议召开前 3 日通知全体委员，会议由召集人主持，
召集人不能出席时可委托其他 1 名独立董事委员主持。因特殊原因需要紧急召开会议的，可以不受前述通知期限限制，但召集人应当在会议上作出说明。会议通知可以专人送达、传真、挂号邮件或电子邮件等书面形式发出，如时间紧急，可以电话通知，该通知应至少包括会议时间、地点和召开方式，以及情况紧急需要

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尽快召开会议的说明，并在事后补送书面通知。

第十一条 本委员会会议应当由 2/3 以上的委员出席方可举行。本委员会会
议应当由委员本人出席，并对审议事项表达明确意见。委员因故无法出席会议的，可以书面委托其他委员代为出席并进行表决。授权委托书……
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